一、部门基本情况

（一）职能职责

宣传贯彻执行中央、市、区烤烟生产和收购工作的方针政策；负责全区烤烟生产、收购工作的统筹协调、指导及检查工作；开展调查研究，制定全区烤烟产业和烟叶生产基地建设发展规划，并根据每年实际情况拟定年度生产目标任务、政策措施的工作意见，经批准后组织实施；协调指导全区烤烟生产和收购目标任务的落实，组织对烤烟生产、收购计划实施情况及烤烟生产各阶段的综合检查；指导和推广科技兴烟措施的落实和普及；协调指导全区烤烟生产和收购物资调运，资金调配，质量监督等服务工作；承担武隆区烟叶生产领导小组的日常具体事务。

（二）机构设置

根据《中共重庆市武隆区委机构编制委员会关于区农业农村委下属事业单位机构编制事项的通知》（武委编委发〔2019〕32号）文件精神，区烟叶生产指导中心为区农业农村委所属副处级具有独立法人的事业单位，经费由财政全额拨款，属独立核算的二级预算单位（机构改革前后无变化）。下设两个科室：综合科和生产科。编制人数5人，实有人数5人。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计603.87万元，支出总计603.87万元。收支较上年决算数增加116.29万元,增长23.9%，主要原因是上年大部分烟叶生产扶持费纳入本年预算安排，在本年划拨，故收支增长幅度大。

2.收入情况。2022年度收入合计603.87万元，较上年决算数增加116.29万元，增长23.9%，主要原因是上年大部分烟叶生产扶持费纳入本年预算安排，在本年划拨，故收入增长幅度大。其中：财政拨款收入603.87万元，占100.0%。

3.支出情况。2022年度支出合计590.78万元，较上年决算增加103.2万元，增长21.2%，主要原因是上年大部分烟叶生产扶持费纳入本年预算安排，在本年划拨，且在本年支付，故收支增长幅度大。其中：基本支出120.12万元，占20.3%；项目支出470.66万元，占79.7%。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余13.09万元，较上年决算数增加13.09万元，增长100%，主要原因是项目资金因新冠疫情影响未全部支付，剩余项目资金在来年支付。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计603.87万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加116.29万元，增长23.9%。主要原因是上年大部分烟叶生产扶持费纳入本年预算安排，在本年划拨，且在本年支付，故收支增长幅度大。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入603.87万元，较上年决算数增加116.29万元，增长23.9%。主要原因是上年大部分烟叶生产扶持费纳入本年预算安排，在本年划拨，故收入增长幅度大。较年初预算数增加464.27万元，增长332.6%。主要原因是年中追加安排了项目资金烟叶生产扶持费。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出590.78万元，较上年决算数增加103.2万元，增长21.2%。主要原因是上年大部分烟叶生产扶持费纳入本年预算安排，在本年划拨，且在本年支付，故收支增长幅度大。较年初预算数增长451.18万元，增长323.2%。主要原因是年中追加安排了项目资金烟叶生产扶持费，相应增加了项目支出。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余13.09万元，较上年决算数增加13.09万元，增长100%，主要原因是项目资金因新冠疫情未全部支付，剩余项目资金在来年支付。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）社会保障与就业支出19.37万元，占3.3%，较年初预算数减少0.85万元，下降4.2%，主要原因是年内新增1名退休人员，从而导致相应支出减少。

（2）卫生健康支出5.32万元，占0.9%，较年初预算数减少1.16万元，下降17.9%，主要原因是年内新增1名退休人员，从而导致相应支出减少。

（3）农林水支出560.12万元，占94.8%，较年初预算数增加453.44万元，增长425%，主要原因是年中追加安排了项目资金烟叶生产扶持费，相应增加了项目支出。

（4）住房保障支出5.97万元，占1.0%，较年初预算数减少0.25万元，下降4.0%，主要原因是年内新增1名退休人员，从而导致相应支出减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出120.12万元。其中：人员经费110.16万元，较上年决算数减少12.26万元，下降10.0%，主要原因是本年有人员退休，故支出减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他工资福利支出、社会保障缴费和住房公积金。公用经费9.96万元，较上年决算数减少16.30万元，下降62.1%，主要原因是单位厉行节约，从严控制无效支出，且本年有人员退休,故支出减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、劳务费、培训费、邮电费、会议费、差旅费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款收支。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出共计33.43万元，较年初预算数增加22.67万元，增长210.9%，较上年支出数增加25.11万元，增长302.2%，较年初预算和上年决算增加的主要原因是本年内采购了1辆公务用车，价值25.88万元。

（二）“三公”经费分项支出情况

2022年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.0%，较上年支出数增加0.00万元，增长0.0%,本单位2022年度未发生因公出国（境）费用支出。

公务车购置费25.88万元，主要用于保障单位公务出行，费用支出较年初预算数增加25.88万元，增长100.0%，较上年支出数增加25.88万元，增长100.0%，较年初预算和上年决算增加的主要原因是原有公务车辆已报废处置，本年度重新购置，价值25.88万元。

公务用车运行维护费5.47万元，主要用于市内因公出行、到各乡镇（街道）检查烤烟生产、开展扶贫工作和区委、区政府交办的其他工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少1.43万元，下降20.7%，主要原因是本年度严格执行中央八项规定，从严控制“三公”经费，导致该项支出减少。较上年支出数增加0.09万元，增长1.7%，主要原因是本年公务用车油价上涨，导致运行费用增加。

公务接待费2.08万元，主要用于接待市烟叶公司、部分卷烟工业企业到我区检查指导烤烟生产工作、协调烟叶调拨事宜、接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少1.77万元，下降46.0%，较上年支出数减少0.86万元，下降29.3%，较年初预算和上年决算减少的主要原因是本年度严格执行中央八项规定，从严控制“三公”经费，导致该项支出减少。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置1辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待40批次220人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费94.51元，车均购置费25.88万元，车均维护费5.47万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出1.09万元，较上年决算数减少1.18万元，下降52.0%，本年度培训费支出0.22万元，较上年决算数减少0.01万元，下降4.3%，会议费和培训费较上年决算数下降的主要原因是本年度严格执行中央八项规定，从严控制会议费和培训费，导致两项支出均减少。

（二）机关运行经费支出情况说明

2022年度本部门机关运行经费支出9.96万元，主要用于开支办公费、公务用车运行维护费、差旅费、邮电费、会议费、公务接待费、其他交通费等。机关运行经费较上年决算数减少16.30万元，下降62.1%，主要原因是本年度严格执行中央八项规定，从严控制“三公”经费、会议费和培训费，导致该项支出减少。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）政府采购支出说明

2022年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对年初预算项目（2022年烟叶生产管理工作经费）和年中追加项目（2021年烟叶生产扶持费、2022年烟叶生产扶持费）等3个项目开展了绩效自评，涉及资金483.75万元。其中，2021年烟叶生产扶持费424.95万元于2021年度实施完毕，但因2021年财政资金调度困难，该笔资金在2022年度划拨且支付。以上3个项目均以填报目标自评表形式开展自评，涉及资金483.75万元；以委托第三方形式开展绩效自评0项，涉及资金0万元，从评价情况来看，3个项目得分分别为85.09分、95.61分和88.02分，等级均达到合格标准。绩效主要体现在：一是弥补了公用经费不足，基本保障了单位正常运转；二是对种烟农户实行生产投入补贴，减少种烟农户的生产投入成本；三是对烟用基础设施维修维护，改善了烟区群众的生产生活条件，实现了减工降本，提质增效目标；四是实现了烟农增收、企业增效和财政增税的目标；五是巩固了脱贫攻坚成果，为实施乡村振兴贡献了力量。

（二）绩效目标自评结果。

1. 绩效目标自评表

2022年度，我单位共3张绩效目标自评表，见附件。

2.绩效自评报告或案例。

本部门2022年度未委托第三方开展绩效自评。

3.关于绩效自评结果的说明。

2021年，尤其是2022年因受新冠疫情和自然灾害影响，部分乡镇烟叶生产减产减收，分别完成目标产量的97.0%和96.0%，而灾害救助力度有限，导致烟农满意度为90.0%。下一步将优化生产扶持政策，加大科技兴烟力度，进一步完善防灾减灾体系，最大限度降低烟叶种植风险，完善灾害救助体系，实行灾害兜底保障，最大限度减少烟农损失，提高烟农种植积极性。同时，由于烟叶生产受诸多因素的影响，经费安排要根据生产过程中的具体情况确定，下一步及时了解各项动态，合理安排支出，进一步做好烤烟生产过程中的协调服务工作，促进我区烟叶生产可持续健康发展。

（三）重点绩效评价结果。

2022年度区财政局未委托第三方对本部门所涉项目开展重点绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

刘海波      023-77726336。