重庆市武隆区烟叶生产管理办公室2018年部门决算情况说明

一、部门基本情况（一）职能职责。宣传贯彻执行中央、市、区烤烟生产和收购工作的方针政策；负责全区烤烟生产、收购工作的统筹协调、指导及检查工作；开展调查研究，制定全区烤烟产业和烟叶生产基地建设发展规划，并根据每年实际情况拟定年度生产目标任务、政策措施的工作意见，经批准后组织实施；协调指导全区烤烟生产和收购目标任务的落实，组织对烤烟生产、收购计划实施情况及烤烟生产各阶段的综合检查；指导和推广科技兴烟措施的落实和普及；协调指导全区烤烟生产和收购物资调运，资金调配，质量监督等服务工作；承担武隆区烟叶生产领导小组的日常具体事务。

（二）机构设置。根据《重庆市武隆区机构编制委员会关于全区事业单位机构编制有关事项的通知》（武隆编委发〔2017〕14号）文件精神，区烟办为区农委所属副处级拥有独立法人的事业单位，经费由财政全额拨款，属独立核算的二级预算单位（机构改革前后无变化）。下设两个科室：综合科和生产科。

（三）人员情况。核定事业编制5人。年初实有人数9人，其中行政在职人员1人（编制在区农业农村委），事业人员5人，行政退休人员3人（编制在区农业农村委）。年末实有人数9人，其中行政在职人员1人（编制在区农业农村委），事业人员5人，行政退休人员3人（编制在区农业农村委）。另有遗属人员1人，编制外临聘驾驶员1人（劳务派遣），见习生1人。

二、  部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明 1.总体情况。本部门2018年度收入总计1,112.78万元，支出总计1,112.78万元。收支较上年决算数减少140.91万元、下降11.24%，主要原因是烟叶种植计划调减，导致区财政配套资金相应减少。本部门的收入总计仅有收入合计，无事业基金弥补收支差额和年初结转和结余资金，支出总计仅有本年支出合计，无结余分配、年末结转和结余资金。

2.收入情况。本部门2018年度收入合计1,112.78万元，较上年决算减少102.25万元，下降8.42%，主要原因是烟叶种植计划调减，导致区财政配套资金相应减少。其中：财政拨款收入1,112.78万元，占100.00%；无事业收入、经营收入和其他收入。此外，不涉及用事业基金弥补收支差额和年初结转和结余。

3.支出情况。本部门2018年度支出合计1,112.78万元，较上年决算数减少140.91万元，下降11.24%，主要原因是烟叶种植计划调减，导致相关支出相应减少。其中：基本支出104.89万元，占9.43%；项目支出1,007.89万元，占90.57%；无经营支出。此外，无结余分配。

4.结转结余情况。本部门2018年度收支平衡，无年末结转和结余。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

1.收入情况。本部门2018年度财政拨款收入1,112.78万元，较上年决算数减少102.25万元，下降8.42%。主要原因是烟叶种植计划调减导致区财政配套资金相应减少。较年初预算数增加989.50万元，增长802.64%。主要原因是政策性增资21.61万元，年中追加安排烟叶生产扶持资金964.65万元和第一书记补贴3.24万元。此外，无年初财政拨款结转和结余资金。

2.支出情况。本部门2018年度财政拨款支出1,112.78万元，较上年决算数减少140.91万元，下降11.24%。主要原因是烟叶种植计划调减，导致相关支出相应减少。较年初预算数增加989.50万元，增长802.64%。主要原因是政策性增资支出21.61万元，年中追加安排烟叶生产扶持资金支出964.65万元和第一书记补贴支出3.24万元。

3.结转结余情况。本部门2018年度年末无财政拨款结转和结余资金。

4.比较情况。本部门2018年度财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）科学技术支出1,004.65万元，占90.28%，较年初预算数增加954.65万元，增长1,909.30%，主要原因是年中根据区政府文件追加安排烟叶生产扶持资金支出964.65万元。

（2）社会保障与就业支出14.17万元，占1.27%，较年初预算数增加3.32万元，增长30.60%，主要原因是政策性社保缴费基数调整。

（3）医疗卫生与计划生育支出5.79万元，占0.52%，较年初预算数无增加。

（4）农林水支出84.18万元，占7.56%，较年初预算数增加31.53万元，增长59.89%，主要原因是政策性调资增资。

（5）住房保障支出3.99万元，占0.36%，较年初预算数无增加。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

本部门2018年度一般公共财政拨款基本支出104.89万元。其中：人员经费89.06万元，较上年决算数减少13.04万元，下降12.77%，主要原因是本年度人员减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费和住房公积金。公用经费15.83万元，较上年决算数增加4.70万元，增长42.32%，主要原因是差旅费标准较上年有所增加，公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、劳务费、培训费、邮电费、会议费、差旅费等。

（四）政府性基金预算收支决算情况说明。

本部门2018年度无政府性基金预算财政拨款收支。  

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2018年度本部门“三公”经费支出共计9.72万元，较年初预算数减少4.28万元，下降30.57%，主要原因是压缩了公务开支。较上年支出数减少8.11万元，下降45.49%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较预算和上年决算均有所下降。二是我部门今年严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本大幅下降。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。四是进一步规范因公出国（境）活动，未安排单位人员出国出访。  （二）“三公”经费分项支出情况。

1. 2018年度本部门未发生因公出国（境）费用。

2.未发生公务车购置费。

3.公务车运行维护费5.36万元，主要用于市内因公出行、到各乡镇检查烤烟生产、开展扶贫工作和区委、区政府交办的其他工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等，费用支出较年初预算数减少2万元，下降28.53%，主要原因是单位从严格控制公车出行，节约开支,较上年支出数减少1.14万元，下降17.54%，主要原因是严格落实公车使用规定，加强公车管理，有效降低了公务用车的运行维护成本。

4.公务接待费4.35万元，主要用于开支市烟叶公司、部分卷烟工业企业到我区检查指导烤烟生产工作、协调烟叶调拨事宜、接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少2.15万元，下降33.08%，主要原因是我单位严格落实中央八项规定，在预算范围内开展公务接待。较上年支出数减少6.98万元，下降61.61%，主要原因是严格遵守公务接待开支范围和开支标准，降低公务接待费用。  （三）“三公”经费实物量情况。

2018年本部门未发生因公出国（境）情况；未采购公务用车，公务车保有量为1辆；国内公务接待42批次，484人，未发生国内外事接待和国（境）外公务接待。2018年本部门人均接待费89.94元，无车辆购置费，车均维护费5.36万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2018年度本部门机关运行经费支出15.83万元，机关运行经费主要用于开支办公费、公务车运行维护费、差旅费、邮电费、会议费、公务接待费、其他交通费等）。机关运行经费较上年决算数增加4.70万元，增长42.32%，主要原因是差旅费标准较2017年度有所增加。

（二）国有资产占用情况说明。截至2018年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车1辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。2018年度本部门政府采购支出总额1.77万元，其中：政府采购货物支出1.77万元（采购电脑2台，金额8400元；彩色打印机1台，金额2900元；黑白打印机1台，金额1400元；三合一打印机1台，金额1800元；传真机1台，金额3150元。）、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门对烟叶生产扶持费1个项目开展了绩效自评，涉及资金1004.65万元。对烟叶生产扶持费1个项目开展了重点绩效评价，涉及资金1004.65万元，从评价情况来看，该项目绩效主要体现在一是对种烟农户予以生产投入补贴，减少经济负担；二是烟用基础设施维修维护，实现减工降本，提质增效目标；三是实现了烟农增收、企业增效和财政增税的目标，助推了脱贫攻坚工作。

（二）绩效目标自评结果

烟叶生产扶持费项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好。项目全年预算数为1004.65万元，执行数为1004.65万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是较好地完成全年目标任务。全区1573户、7028人种植烤烟，实际完成种植面积4.47万亩，收购烟叶 10万担，完成收购计划的100%，其中，上中等烟叶占100%，上等烟叶占59.39%；收购均价每公斤26.36元；实现产值1.32亿元；实现财政税收2899万元；烟农总收入1.43亿元，烟农户均收入达9.1万元，人均收入达2万元以上。实现了全区产量调减、烟农收入不降反增的目标，较好的完成了全年烤烟生产目标任务。其中收购均价及上等烟叶占比均创历史新高，为我区烤烟产业持续健康发展奠定了坚实基础。有力实现了农民增收、财政增税和企业增效的目标，给高山地区农民带来了实惠，为区域经济社会发展做出了应有的贡献。二是烟区基础设施得到较大改善。全年共维修烟区公路248公里、自建烤房645间、烘烤场彩钢棚1处、育苗大棚4处，有效保障了烟农生产及生活的便捷。三是助推扶贫攻坚工作成效明显。大力帮扶贫困户脱贫摘帽，鼓励烟区建卡贫困户种烟，并给予相应政策倾斜，降低了贫困户种烟成本及风险，切实帮助贫困户脱贫致富。今年全区种烟建卡贫困户共281户，合同面积7400亩，实际交售烟叶数量1.66万担，实现产值2208万元，户均增收约7.86万元。四是有效促进了农村富余劳动力的就业问题。在烤烟生产特别是收购环节，用工需求量大，全年烟草行业和一些种植大户雇佣大量农民工，有效解决了农村富余劳动力的就业问题。发现的问题及原因，一是单位人少，资金监管力度和及时性有待加强，二是项目资金支出结构有使用流程有待进一步优化。下一步改进措施，一是统一思想，提高认识，积极探索提高财政资金使用效益的长效机制，切实加强资金使用监管。二是深入调研，科学论证，进一步优化资金使用流程和支出结构。三是对照审计报告指出的问题切实进行整改，不断提高我单位财务工作水平。

绩效目标自评具体情况见附件。

（三）以部门为主体开展的绩效评价结果。

无

（四）以区财政局为主体开展的重点绩效评价结果。

无

六、专业名词解释。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教〔2012〕32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。  （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-77726336。

重庆市武隆区烟叶生产管理办公室（决算公开表确定版）.xls

绩效目标自评表.xlsx