重庆市武隆区鸭江镇人民政府

2019年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责。我镇是政府部门的最基层单位，即镇人民政府，主要执行本级人民代表大会的决议和上级机关的决定；执行本镇的经济和社会发展规划，预算、管理本镇的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、社会事务、计划生育、安全生产、农村集体资产管理等工作；推动产业结构调整，完成上级交办的其他事项。

（二）机构设置与构成。2019年度，纳入我镇部门决算汇编范围的独立核算单位共2个，其中行政机构1个，事业机构1个，与上年无差异。我镇综合办室机构11个，包括：党政办公室、党群办公室、人大办公室、经济发展办公室、平安建设办公室、民政和社会事务办公室、应急管理办公室、食品药品监督管理办公室、规划建设管理环保办公室、财政办公室、综合行政执法办公室。我镇下设事业单位7个，包括：农业服务中心、文化旅游服务中心、劳动就业和社会保障服务所、退役军人服务站、综合行政执法大队、畜牧兽医服务中心、林业服务中心。

（三）机构改革情况。根据《中共重庆市武隆区委办公室、重庆市武隆区人民政府办公室关于印发〈重庆市武隆区优化完善乡镇机构设置的实施方案〉的通知》（武隆委办发〔2019〕29号）和《中共重庆市武隆区委办公室、重庆市武隆区人民政府办公室关于印发〈关于乡镇机构设置、职能职责配置和人员编制核定有关事项的通知〉的通知》（武隆委办发〔2019〕31号）规定，鸭江镇综合办室机构调整为11个，分别为：党政办公室、党群办公室、人大办公室、经济发展办公室、平安建设办公室、民政和社会事务办公室、应急管理办公室、食品药品监督管理办公室、规划建设管理环保办公室、财政办公室、综合行政执法办公室。综合行政事业单位7个，分别为：农业服务中心、文化旅游服务中心、劳动就业和社会保障服务所、退役军人服务站、综合行政执法大队、畜牧兽医服务中心、林业服务中心。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2019年度收入总计3,122.53万元，支出总计3,122.53万元。收支较上年决算数减少1,375.03万元、下降30.57%，主要原因是脱贫攻坚工作接近尾声，各类财政扶贫项目投入减少，同时全年过紧日子，厉行节约，严格遵守中央八项规定精神，减少开支。本部分的收入总计包括收入合计、用事业基金弥补收支差额、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。

2.收入情况。2019年度收入合计2,314.36万元，较上年决算数减少1,684.04万元，下降42.12%，主要原因是脱贫攻坚工作接近尾声，各类财政扶贫项目投入减少。其中：财政拨款收入2,314.36万元，占100.00%；年初结转和结余808.17万元。

3.支出情况。2019年度支出合计3,072.73万元，较上年决算数减少402.14万元，下降11.57%，主要原因是各类扶贫项目支出减少，全年过紧日子，厉行节约，严格遵守中央八项规定精神，减少开支。其中：基本支出1,517.65万元，占49.39%；项目支出1,555.08万元，占50.61%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2019年度年末结转和结余49.80万元，较上年决算数减少972.89万元，下降95.13%，主要原因是严格项目管理，根据项目进度及时支付工程款，故结转结余减少。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计3,122.53万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各减少1,375.03万元，下降30.57%。主要原因是脱贫攻坚工作接近尾声，各类财政扶贫项目投入减少，同时全年过紧日子，厉行节约，严格遵守中央八项规定精神，减少开支。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2019年度一般公共预算财政拨款收入2,314.36万元，较上年决算数减少1,684.04万元，下降42.12%。主要原因是脱贫攻坚工作接近尾声，各类财政扶贫项目投入减少，同时全年过紧日子，厉行节约，严格遵守中央八项规定精神，减少开支。较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%。主要原因是严格按照预算收支。此外，年初财政拨款结转和结余808.17万元。

2.支出情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出3,072.73万元，较上年决算数减少402.14万元，下降11.57%。主要原因是脱贫攻坚工作接近尾声，各类财政扶贫项目支出减少，同时全年过紧日子，厉行节约，严格遵守中央八项规定精神，减少开支。较年初预算数减少49.80万元，下降1.59%。主要原因是双河园长窑公路及三元村人饮水池在建未竣工结算，资金未能及时支付。

3.结转结余情况。2019年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余49.80万元，较上年决算数减少972.89万元，下降95.13%，主要原因是严格项目管理，根据项目进度及时支付工程款，故结转结余减少。

4.比较情况。我镇2019年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出954.73万元，占31.07%，较年初预算数减少22.30万元，下降2.28%，主要原因是税收分成款未支出。

（2）文化旅游体育与传媒支出35.49万元，占1.15%，较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是严格按照预算数支出。

（3）社会保障与就业支出277.36万元，占9.03%，较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是严格按照预算数支出。

（4）卫生健康支出75.70万元，占2.46%，较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是严格按照预算数支出。

（5）城乡社区支出48.09万元，占1.57%，较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是严格按照预算数支出。

（6）农林水支出1,457.98万元，占47.45%，较年初预算数减少7.50万元，下降0.51%，主要原因是本年度项目未竣工决算，故剩余部分资金未支付，形成结转结余。

（7）交通运输支出145.00万元，占4.72%，较年初预算数减少20.00万元，下降12.12%，主要原因是长窑公路未竣工决算，故形成结转结余。

（8）住房保障支出61.58万元，占2.00%，较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是严格按照预算数支出。

（9）灾害防治及应急管理支出16.80万元，占0.55%，较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是严格按照预算数支出。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共财政拨款基本支出1,517.65万元。其中：人员经费1,221.75万元，较上年决算数增加263.33万元，增长27.48%，主要原因是机构改革，新增畜牧站、水管站等人员，故人员经费增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。公用经费295.90万元，较上年决算数增加14.70万元，增长5.23%，主要原因是机构改革，新增畜牧站、水管站等人员，故公用经费增加。公用经费用途主要包括办公费、水电费、差旅费、公务接待费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

我镇2019年度无政府性基金预算财政拨款收支。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2019年度“三公”经费支出共计21.35万元，其中：因公出国（境）费用5.52万元、公务车运行维护费7.88万元、公务接待费7.95万元。较年初预算数减少0.54万元，下降2.47%，主要原因是严格公车使用范围，控制接待标准。较上年支出数增加5.46万元，增长34.36%，主要原因一是2018年度我镇未安排人员出国出访，根据武隆委发〔2019〕27号文件要求，2019年我镇安排人员出访法国、意大利，故费用整体有所增加。二是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本有所下降。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费有所下降。

（二）“三公”经费分项支出情况

1.2019年度我镇因公出国（境）费用5.52万元，根据武隆委发〔2019〕27号文件要求，我镇委派人赴法国、意大利宣传推介武隆旅游并签署相关合作协议。费用支出较年初预算数减少0.48万元，下降8.00%，主要原因严格按照预算执行，减少不必要开支。较上年支出数增加5.52万元，增长0.00%，主要原因是上年度我镇未安排人员出国出访，本年度我镇安排人赴法国、意大利宣传推介武隆旅游并签署相关合作协议，故支出增加。

2.我镇2019年度未发生公务车购置费支出。

3.公务车运行维护费7.88万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行、财政业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少0.01万元，下降0.13%，主要原因是严格按照预算数控制支出。较上年支出数减少0.01万元，下降0.13%，主要原因是严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本有所下降。

4.公务接待费7.95万元，主要用于接待相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少0.05万元，下降0.63%，主要原因是严格按照预算数控制支出。较上年支出数减少0.05万元，下降0.63%，主要原因是遵守中央八项规定精神，严格控制公务接待支出，减少接待批次。

（三）“三公”经费实物量情况

2019年度我镇因公出国（境）共计0个团组，1人；公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待282批次2,272人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2019年我镇人均接待费34.99元，车均购置费0.00万元，车均维护费3.94万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2019年度我镇机关运行经费支出269.36万元，机关运行经费主要用于开支办公费、公务车运行维护费、信息网络购置更新费等，其中办公费37.84万元、咨询费1.5万元、水费3.18万元、电费6.17万元、邮电费15.29万元、物业管理费39.25万元、差旅费39.36万元、因公出国（境）费用5.52万元、维修（护）费2.28万元、租赁费3.26万元、会议费3.12万元、培训费2.12万元、公务接待费7.95万元、劳务费8.15万元、工会经费31.02万元、公务用车运行维护费7.88万元、其他交通费30.51万元、其他商品服务支出20.66万元、办公设备购置费4.3万元。机关运行经费较上年决算数减少11.84万元，下降4.21%，主要原因是贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的各项要求。此外，本年度一般公共预算财政拨款会议费支出3.12万元，较上年决算数增加2.85万元，增长1,055.56%，主要原因是本年度因机构改革，涉及会议增加，故会议支出增加。本年度一般公共预算财政拨款培训费支出2.12万元，较上年决算数增加1.65万元，增长351.06%，主要原因是本年度加大对村干部的培训，故培训费增加。

（二）国有资产占用情况说明。截至2019年12月31日，我镇共有车辆4辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车2辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。2019年度我镇政府采购支出总额1.90万元，其中：政府采购货物支出1.90万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。主要用于采购办公电脑、空调设备、文件柜等。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我镇对17个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评17项，涉及资金780万元；从评价情况来看，我镇对17个项目资金绩效实行绩效目标实现程度和预算执行进度“双监控”管理，在评价过程中，针对个别存在目标值未完成到年初目标值的问题，我镇已要求相关部门加快整改。我镇将充分应用绩效评价结果，不断完善预算绩效评价管理机制，全面提高财政资金使用的效果。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表

送月村思栗林产业路项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况新修(含改扩建)送月村思栗林到羊岩村割草湾的产业连接路1.5049公里，含全放炮路段硬明岩500米。项目全年预算数为25万元，执行数为24.81万元，完成预算的99.5%。主要产出和效果：一是新修(含改扩建)送月村思栗林到羊岩村割草湾的产业连接路1.5049公里，含全放炮路段硬明岩500米；二是项目验收合格率≥95%，项目完成及时率100%，补助标准16.66万元/公里。三是受益农户满意度达到99%。发现的问题及原因是档案资料管理不规范。下一步改进措施，一是推进档案信息化建设，二是加强对档案管理人员的培训。

羊岩村乡村旅游扶贫点项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况景观平台建设86.88平方米；完成观光休闲亭2个；安装导向标识牌20个；完成景观瀑布改造 32.55米；完成绿化种植875.48平方米。项目全年预算数为31.6万元，执行数为31.38万元，完成预算的99.3%。主要产出和效果：一是新修(含改扩建)送月村思栗林到羊岩村割草湾的产业连接路1.5049公里，含全放炮路段硬明岩500米。二是项目验收合格率≥95%，项目完成及时率100%，补助标准16.66万元/公里。三是受益农户满意度达到99%。发现的问题及原因是档案资料管理不规范。下一步改进措施，一是推进档案信息化建设，二是加强对档案管理人员的培训。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（三）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（四）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（五）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（六）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（七）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（八）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（九）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十一）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十二）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-77782123。

送月思栗林产业路绩效自评表.xlsx

重庆市武隆区鸭江镇人民政府.xls

羊岩村乡村旅游扶贫点项目绩效自评表.xlsx