一、部门基本情况

（一）职能职责

重庆市武隆区土地乡人民政府是最基层乡镇级政权，位于丰都、彭水、武隆三县交界地带。全乡辖4个行政村，23个农业社，总人口7700多人。主要职能职责是：贯彻落实党和国家在农村的各项方针政策和法律法规，做好农业、农村、农民工作，促进经济增长，增加农民收入，强化公共服务，着力改善民生，加强社会治理，维护社会稳定，推进基层民主，促进乡村和谐。

（二）机构设置

2022年，土地乡设综合办事机构9个，分别为：党政办公室、经济发展办公室、民政和社会事务办公室、平安建设办公室、规划建设管理环保办公室、财政办公室、应急管理办公室、综合行政执法办公室、食品药品监督管理办公室；设事业单位7个，分别为：农业服务中心、畜牧兽医服务中心、文化旅游服务中心、退役军人服务站、劳动就业和社会保障服务所、综合行政执法大队、林业服务中心。

（三）单位构成

本单位2022年度无下级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计1725.58万元，支出总计1725.58万元。收支较上年决算数增加68.44万元,增长4.1%，主要原因是结转结余资金的使用、生产发展项目有所增加。

2.收入情况。2022年度收入合计1451.02万元，较上年决算数减少6.11万元，下降0.4%，主要原因是追加项目减少。其中：财政拨款收入1451.02万元，占100%；年初结转和结余274.56万元。

3.支出情况。2022年度支出合计1575.18万元，较上年决算增加195.37万元，增长14.2%，主要原因是年中追加项目资金。其中：基本支出938.14万元，占59.6%；项目支出637.04万元，占40.4%。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余150.40万元，较上年决算数减少126.93万元，下降45.8%，主要原因是按时支付资金、对结转结余资金的使用增加。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计1725.58万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加68.44万元，增长4.1%。主要原因是结转结余资金的使用、生产发展项目有所增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入1451.02万元，较上年决算数减少6.11万元，下降0.4%。主要原因是追加项目减少。较年初预算数增加486.02万元，增长50.4%。主要原因是追加项目增多。

此外，年初财政拨款结转和结余274.56万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出1575.18万元，较上年决算数增加195.37万元，增长14.2%。主要原因是农林水项目增多。较年初预算数增加335.62万元，增长27.1%。主要原因是年中执行过程中财政追加及上年结转经费在本年形成支出。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余150.40万元，较上年决算数减少126.93万元，下降45.8%，主要原因是本年度项目资金支付及时，未形成结转结余。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出520.60万元，占33.1%，较年初预算数减少48.28万元，下降8.5%，主要原因是人员减少，人员支出减少。

（2）国防支出0.57万元，占0%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是资金足额预算且按时支付。

（3）文化旅游体育与传媒支出39.10万元，占2.5%，较年初预算数增加8.45万元，增长27.6%，主要原因是事业人员绩效支出纳入每月工资发放。

（4）社会保障与就业支出115.77万元，占7.3%，较年初预算数减少12.66万元，下降9.9%，主要原因是退休人员康养费在下年支付。

（5）卫生健康支出36.20万元，占2.3%，较年初预算数减少7.82万元，下降17.8%，主要原因是行政事业单位医疗费用减少。

（6）节能环保支出8.00万元，占0.5%，较年初预算数增加0.00万元，增长0%，主要原因是年底追减结余资金。

（7）城乡社区支出12.00万元，占0.8%，较年初预算数减少32.30万元，下降72.9%，主要原因是城乡社区项目经费结转到下年预算中。

（8）农林水支出787.01万元，占50%，较年初预算数增加442.54万元，增长128.5%，主要原因是农业项目追加。

（9）住房保障支出55.93万元，占3.6%，较年初预算数减少14.31万元，下降20.4%，主要原因是人员减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出938.14万元。其中：人员经费741.24万元，较上年决算数减少61.23万元，下降7.6%，主要原因是人员调出，支出减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费、住房公积金、医疗费等。公用经费196.90万元，较上年决算数增加31.55万元，增长19.1%，主要原因是干旱灾情严重，相关费用增加。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、因公出国（境）费用、租赁费、会议费、培训费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出共计6.79万元，较年初预算数增加1.26万元，增长22.8%，主要原因是本年度旱灾严重，车辆运行费用增加。较上年支出数增加1.26万元，增长22.8%，主要原因是本年度旱灾严重，车辆运行费用增加。

（二）“三公”经费分项支出情况

2022年度本部门因公出国（境）费用0.00万元。费用支出较年初预算数增加0.00万元。较上年支出数增加0.00万元，主要原因是本单位2022年度未发生因公出国（境）费用支出。

公务车购置费0.00万元。费用支出较年初预算数增加0.00万元。较上年支出数增加0.00万元。主要原因是单位2022年度未发生公务车购置费支出。

公务用车运行维护费5.52万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行、下乡检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过路费、保险费等。费用支出较年初预算数增加1.27万元，增长29.9%，较上年支出数增加1.27万元，增长29.9%，主要原因是旱灾严重，车辆运行维护费用增加。

公务接待费1.27万元，主要用于接待各级相关部门来我乡检查指导工作与招商引资洽谈所发生的支出。费用支出较年初预算数减少0.01万元，下降0.8%，较上年支出数减少0.01万元，下降0.8%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数。

（三）“三公”经费实物量情况

2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待20批次142人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费89.35元，车均购置费0.00万元，车均维护费2.76万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.08万元，较上年决算数减少0.14万元，下降63.6%，主要原因是疫情防控期间会议减少。本年度培训费支出0.42万元，较上年决算数减少0.02万元，下降4.5%，主要原因是疫情防控期间参加培训的人员减少。

（二）机关运行经费支出情况说明

2022年度本部门机关运行经费支出177.06万元，主要用于开支办公费、印刷费、咨询费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、因公出国（境）费用、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用（公务员公车改革补贴）等。机关运行经费较上年决算数增加11.71万元，增长7.1%，主要原因是旱灾严重，各项救灾费用增加。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆4辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车2辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）政府采购支出说明

2022年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

为进一步深化预算绩效管理，我乡编制了2022年部门整体绩效，出具了自评表及自评报告，对所有预算项目开展了绩效评价，自评项目21个，涉及财政资金648.96万元。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表。

（1）详见附件2：2022年度部门整体绩效自评表。

（2）详见附件2：2022年度项目资金绩效自评表。

2.绩效自评报告或案例。

无。

3.关于绩效自评结果的说明。

无。

（三）重点绩效评价结果。

无。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员交纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

陈玉杰   023-77797002