一、部门基本情况

（一）职能职责

我乡是政府职能部门的基层单位，职责是巩固党的执政地位，贯彻执行党的各项方针政策及各类法律法规，推进经济发展，组织制定产业发展规划，加强社会管理和协助上级政府管理本行政区域内的经济、教育、文化旅游、人口计生卫生、财政、民政、公安、司法、劳动保障、安全生产、农业综合开发、环境保护、村镇规划建设管理等行政工作，改善公共服务，维护社会安全秩序及其他一般事务性工作。

（二）机构设置

重庆市武隆区土地乡人民政府属于行政单位，下设8个独立编制机构数，其中政府1个、文化1个、社保2个、城乡社区管理1个、农林水3个。纳入本单位2021年度预算编制范围的单位共1个，预算管理级次为乡镇级。设综合办事机构11个，分别为：党政办公室、经济发展办公室、民政和社会事务办公室、平安建设办公室、规划建设管理环保办公室、财政办公室、应急管理办公室、综合行政执法办公室、食品药品监督管理办公室、人大办公室、党群工作办公室；设事业单位7个，分别为：农业服务中心、文化旅游服务中心、劳动就业和社会保障服务所、退役军人服务站、综合行政执法大队、畜牧兽医服务中心、林业服务中心。年末，财政供给人员40人。行政单位在职17人，其中：党委5人、政府10人，人大2人；事业单位在职23人，其中：财政3人、农林水12人、文化3人、社保3人、城乡社区管理2人。

（三）单位构成

从预算单位构成看，纳入本单位2021年度决算编制的只包括本级决算，无二级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2021年度收入总计1657.14万元，支出总计1657.14万元。收支较上年决算数增加9.29万元、增长0.6%，主要原因：农村综合改革收入增加。

2.收入情况。2021年度收入合计1657.14万元，较上年决算数减少96.81万元，下降6.6%，主要原因是扶贫基础设施项目、生产发展项目预算有所减少。其中：财政拨款收入1457.13万元，占100%；此外，年初结转和结余200.01万元。

3.支出情况。2021年度支出合计1379.81万元，较上年决算数减少68.03万元，下降4.9%，主要原因是2021年税收超收分成及非税收入59.76万元，2021年人员经费和公用经费176.90万元结转到2022年支付。其中：基本支出967.81万元，占70.1%；项目支出412万元，占29.9%。

4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余277.33万元，较上年决算数增加77.32万元，增长27.9%，主要原因是2021年税收超收分成及非税收入59.76万元，2021年人员经费和公用经费176.90万元，2020年项目支出11.34万元，2021年项目支出（对村民委员会和村党支部的补助）29.33万元结转到2022年。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入1457.13万元，与2020年相比，财政拨款收入减少96.81万元，下降6.6%，主要原因：农村综合改革收入增加。主要原因是扶贫基础设施项目、生产发展项目预算有所减少；2021年度财政拨款支出1379.81万元，与2020年相比，财政拨款支出减少68.03万元，下降4.9%，主要原因是2021年税收超收分成及非税收入59.76万元，2021年人员经费和公用经费176.90万元结转到2022年支付。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入1457.13万元，较上年决算数减少96.81万元，下降6.6%。主要原因是扶贫基础设施项目、生产发展项目预算有所减少。较年初预算数增加485.13万元，增长49.9%。主要原因是年中执行过程中财政追加，年初专项资金未编入预算，年初预算无法预计。此外，年初财政拨款结转和结余200.01万元。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出1379.81万元，较上年决算数减少68.03万元，下降4.93%。主要原因是2021年税收超收分成及非税收入59.76万元结转到2022年。较年初预算数增加207.8万元，增长17.73%。主要原因是年中执行过程中财政追加及上年结转经费在本年形成支出。

3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余277.33万元，较上年决算数增加77.32万元，增长27.9%，主要原因是2021年税收超收分成及非税收入59.76万元，2021年人员经费和公用经费176.90万元，2020年项目支出11.34万元，2021年项目支出（对村民委员会和村党支部的补助）29.33万元结转到2022年。

4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出480.23万元，占34.8%，较年初预算数减少129.1万元，下降26.9%，主要原因是严格落实政府过紧日子举措，严控一般性支出。

（2）国防支出1.92万元，占0.1%，较年初预算数减少3.08万元，下降60.4%，主要原因是本年民兵应急相关支出减少。

（3）文化旅游体育与传媒支出37.86万元，占2.7%，较年初预算数增加10.41万元，增长37.92%，主要原因是肖霞从村官转事业。

（4）社会保障与就业支出134.23万元，占9.7%，较年初预算数增加14.45万元，增长10.8%，主要原因是退休人员健康休养费调标。

（5）卫生健康支出39.87万元，占2.9%，较年初预算数增加6.79万元，增长17.0%，主要原因是行政事业单位医疗增加。

（6）城乡社区支出43.68万元，占3.2%，较年初预算数减少12.16万元，下降27.8%，主要原因是徐乾坤休病假减少工资、下乡补助等。

（7）农林水支出523.98万元，占38.0%，较年初预算数增加269.42万元，增长105.8%，主要原因是年中执行过程中财政追加，年初专项资金未编入预算，年初预算无法预计。

（8）住房保障支出68.04万元，占4.9%，较年初预算数增加

29.97万元，增长78.7%，主要原因是住房公积金调标。

（9）灾害防治及应急管理支出50万元，占3.6 %，较年初预算数增加50万元，增长100%，主要原因是住房公积金调标

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共财政拨款基本支出967.81万元。其中：人员经费802.47万元，较上年决算数增加157.98万元，增长24.5%，主要原因是工资、目标绩效等调标。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费、住房公积金、医疗费等。公用经费165.34万元，较上年决算数增加3.77万元，增长2.3%，主要原因是较上年增加1人的公用经费。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、因公出国（境）费用、租赁费、会议费、培训费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2021年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2021年度“三公”经费支出共计5.53万元，较年初预算数减少6.47万元，下降53.9%，较上年支出数减少1.22万元，下降18.1%，较年初预算和上年决算下降的主要原因：一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是严格落实公车使用规定，严禁公车私用。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，公务接待费有所下降。四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排人员出国出访。

（二）“三公”经费分项支出情况

2021年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，主要原因是本单位2021年度未发生因公出国（境）费用支出。

公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，较上年支出数增加0.00万元，本单位2021年度未发生公务车购置费支出。

公务车运行维护费4.25万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行、下乡检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少4.75万元，下降52.8%，较上年支出数减少1.14万元，下降21.2%，较年初预算和上年决算下降的主要原因：严格落实公车使用规定，严禁公车私用。

公务接待费1.28万元，主要用于接待各级相关部门来我乡检查指导工作与招商引资洽谈所发生的支出。费用支出较年初预算数减少1.72万元，下降57.3%，较上年支出数减少0.08万元，下降5.9%，较年初预算和上年决算下降的主要原因：强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数。

（三）“三公”经费实物量情况

2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为3辆；国内公务接待20批次145人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本部门人均接待费88.28元，车均购置费0.00万元，车均维护费1.42万元。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.22万元，较上年决算数增加0.22万元，增长100%，主要原因是乡人代会、党代会费用增加。本年度培训费支出0.44万元，较上年决算数减少0.33万元，下降42.9%，主要原因是认真贯彻落实中央关于厉行节约的各项要求，进一步规范各项培训费的开支。

（二）机关运行经费情况说明

2021年度本部门机关运行经费支出165.35万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、咨询费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、因公出国（境）费用、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用（公务员公车改革补贴）等。机关运行经费较上年决算数增加3.77万元，增长2.3%，主要原因是较上年增加1人的公用经费。

（三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车1辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2021年度本部门政府采购支出总额3.19万元，其中：政府采购货物支出3.19万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额3.19万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额3.19万元，占政府采购支出总额的100%。主要用于采购电脑、复印机、打印机等办公设施设备。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位对部门整体10个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评10项，涉及资金271.84万元。从评价情况来看，绩效理念得到了增强，提高了财政资金使用效益，部门整体9个项目得分均在90分以上的“优”等级，占比90%。

绩效自评结果。

1.绩效目标自评表

（1）土地乡2021年度部门整体支出绩效自评表，详见附件二。

（2）土地乡2021年度项目资金绩效自评表，详见附件三。

2.绩效自评报告或案例

无。

3.关于绩效自评结果的说明

无。

重点绩效评价结果。

本单位无区财政局委托第三方对部门政策或项目开展重点绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-77797002。