一、部门基本情况

（一）职能职责。重庆市武隆区土地乡人民政府是基层政权组织，全乡辖4个行政村，23个农业社，总人口7619人（农业人口7122人）。主要职能：贯彻落实党和国家在农村的各项方针政策和法律法规，做好农业、农村、农民工作。促进经济增长，增加农民收入，强化公共服务，着力改善民生，加强社会管理，维护社会稳定，推进基层民主，实施乡村振兴，建设美丽乡村，促进乡村和谐。

（二）机构设置。重庆市武隆区土地乡人民政府属于行政单位，下设8个独立编制机构数，其中政府1个、文化1个、林业1个、社保2个、农业3个。

（三）单位构成。从预算单位构成看，2019年纳入本单位预算编制范围的单位共1个，预算管理级次为乡镇级。设综合办事机构11个，分别为：党政办公室、经济发展办公室、民政和社会事务办公室、平安建设办公室、规划建设管理环保办公室、财政办公室、应急管理办公室、综合行政执法办公室、食品药品监督管理办公室、人大办公室、党群工作办公室；设事业单位7个，分别为：农业服务中心、文化旅游服务中心、劳动就业和社会保障服务所、退役军人服务站、综合行政执法大队、畜牧兽医服务中心、林业服务中心。

年末，财政供给人员41人。行政单位在职20人，其中：党委7人、政府11人，人大2人；事业单位在职21人，其中：财政3人、农业服务中心12人、林业2人、文化2人、社保2人。

 (四）机构改革情况。本单位涉及本次党和国家机构改革，对此专门说明如下：

一是机构改革情况。综合办事机构新增2个，为财政办公室、综合行政执法办公室；调整2个，综治办调整为平安建设办公室、安监办调整为应急管理办公室。事业单位新增3个，为退役军人服务站、综合行政执法大队、畜牧兽医服务中心；减少1个，为财政所，现改为财政办公室；调整2个，文体中心调整为文化旅游服务中心，林业站调整为林业服务中心。

二是财政财务调整情况。2019年度作为财政体制改革和实行新政府会计制度的第一年，我乡积极按照新会计制度的要求对预算指标、财务会计、资产等进行了调整，围绕收入基数制定了一系列相应的税收核定政策，将新增机构的人员经费和公用经费纳入会计核算范围，并对相关的预算指标进行核定清算。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2019年度收入总计1,647.10万元，支出总计1,647.10万元。收支较上年决算数减少198.52万元、下降10.76%，主要原因是扶贫基础设施项目、生产发展项目预算减少。

2.收入情况。2019年度收入合计1,219.71万元，较上年决算数减少236.77万元，下降16.26%。主要原因是扶贫基础设施项目、生产发展项目预算减少。其中：财政拨款收入1,219.71万元，占100.00%；年初结转和结余427.39万元。

3.支出情况。2019年度支出合计1,553.18万元，较上年决算数增加270.74万元，增长21.11%，主要原因是2018年度结转项目在本年支付。其中：基本支出762.89万元，占49.12%；项目支出790.29万元，占50.88%。

4.结转结余情况。2019年度年末结转和结余93.91万元，较上年决算数减少333.48万元，下降78.03%。主要原因是扶贫基础设施项目、生产发展项目结转减少。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计1,647.10万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各减少198.52万元，下降10.76%。主要原因是扶贫基础设施项目、生产发展项目预算减少。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2019年度一般公共预算财政拨款收入1,219.71万元，较上年决算数减少236.77万元，下降16.26%。主要原因是扶贫基础设施项目、生产发展项目预算减少。较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%。此外，年初财政拨款结转和结余427.39万元。

2.支出情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出1,553.18万元，较上年决算数增加270.74万元，增长21.11%。主要原因是2018年度结转项目在本年支付。较年初预算数减少93.92万元，下降5.70%。主要原因是扶贫基础设施项目、生产发展项目预算减少。

3.结转结余情况。2019年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余93.91万元，较上年决算数减少333.48万元，下降78.03%。主要原因是本年扶贫基础设施项目、生产发展项目结转减少。

4.比较情况。本单位2019年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出432.86万元，占27.87%，较年初预算数减少90.36万元，下降17.27%，主要原因是一般性支出压减调整，公用支出减少。

（2）文化旅游体育与传媒支出22.78万元，占1.47%，较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%。

（3）社会保障与就业支出112.86万元，占7.27%，较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%。

（4）卫生健康支出31.73万元，占2.04%，较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%。

（5）农林水支出917.55万元，占59.08，较年初预算数减少3.55万元，下降0.39%，主要原因是扶贫基础设施项目、生产发展项目预算减少。

（6）住房保障支出35.41万元，占2.28%，较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共财政拨款基本支出762.89万元。其中：人员经费599.56万元，较上年决算数增加96.27万元，增长19.13%，主要原因是本年机构改革新增5人。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费、住房公积金、医疗费、对家庭和个人的补助。公用经费163.34万元，较上年决算数减少17.06万元，下降9.46%，主要原因是本年一般性支出压减调整。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、因公出国（境）费用、租赁费、会议费、培训费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2019年度无政府性基金预算财政拨款收支。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2019年度“三公”经费支出共计16.13万元，较年初预算数减少5.87万元，下降26.68%，较上年支出数减少9.89万元，下降38.01%。主要原因：一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制三公经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是严格落实公车使用规定，严禁公车私用。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，公务接待费有所下降。四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排人员出国出访。

（二）“三公”经费分项支出情况

2019年度本单位因公出国（境）费用0.00万元。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%。较上年支出数减少4.66万元，下降100.00%，主要原因是我单位今年未安排人员出国出访。

公务车购置费0.00万元。费用支出较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是我单位今年未购置公务车。

公务车运行维护费6.53万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行、下乡检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少4.47万元，下降40.64%。较上年支出数减少4.63万元，下降41.49%，主要原因是严格落实公车使用规定，严禁公车私用。

公务接待费9.60万元，主要用于接待主要用于接待相关部门检查指导工作发生的接待支出费用支出。费用支出较年初预算数减少1.40万元，下降12.73%。较上年支出数减少0.60万元，下降5.88%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，公务接待费有所下降。

（三）“三公”经费实物量情况

2019年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待298批次2,130人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2019年本部门人均接待费45.05元，车均购置费0.00万元，车均维护费3.27万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2019年度本单位机关运行经费支出163.34万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、咨询费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、因公出国（境）费用、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用（公务员公车改革补贴）等。机关运行经费较上年决算数增加2.64万元，增长1.64%，主要原因是机构改革，本年较上年增加了5人，邮电费、差旅费、其他交通费用、因公出国（境）费用等费用增加。

此外，本年度一般公共预算财政拨款会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0.00%。本年度一般公共预算财政拨款培训费支出1.56万元，较上年决算数增加0.67万元，增长75.28%，主要原因是本年度各办外出培训增多。

（二）国有资产占用情况说明。截至2019年12月31日，本单位共有车辆3辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车1辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。2019年度本单位政府采购支出总额5.75万元，其中：政府采购货物支出5.75万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。主要用于采购办公电脑、智能停车系统、办公空调设备、保密柜等。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位对23个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评23项，涉及资金802.30万元；从评价情况来看，绩效理念得到一定增强，提高了财政资金使用效益，但项目引导作用没有得到充分发挥，项目管理及资金使用需要进一步加强，项目目标完成率未完全达到100%，项目的量化还有待增强。

（二）绩效自评结果

1.改扩建车阳至六合坝公路项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成改扩建公路3.5公里。项目全年预算数为40万元，执行数为39.89万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是完成扩建公路3.5公里；二是该项目已完工并验收合格；三是受益贫困人口满意度100%。发现的问题及原因是档案资料管理不规范。下一步改进措施，一是推进档案信息化建设，二是加强兼职档案管理员的培训。

2. 新建沿河村申家沟到麻二坪公路项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成新建公路3.5公里。项目全年预算数为12万元，执行数为12万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是完成新建公路2公里；二是该项目已完工并验收合格；三是受益贫困人口满意度100%。发现的问题及原因是档案资料管理不规范。下一步改进措施，一是推进档案信息化建设，二是加强兼职档案管理员的培训。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（三）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（四）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（六）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（七）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（八）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（九）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十一）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-77797012