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重庆市武隆区接龙乡人民政府

关于2021年度部分整体支出绩效自评的

报告

根据《重庆市武隆区财政局关于开展2021年度预算绩效自评的通知》（武隆财政发〔2022〕34号）文件要求，我乡领导高度重视，组织进行了2021年度整体支出绩效自评报告，现将报告如下：

一、基本情况

（一）部门基本情况。

1.主要职能。

本单位是政府部门最基层的单位，即乡人民政府，全乡辖3个行政村，30个农业。单位的主要职能是：贯彻落实党和国家在农村的各项方针政策和法律法规，做好农业、农村、农民工作；同时，促进经济增长，增加农民收入，强化公共服务，着力改善民生，加强社会管理，维护社会稳定，推进基层民主，促进乡村和谐。

2.机构情况

我乡综合办事机构为9个，分别为：党政办公室、经济发展办公室、民政和社会事务办公室、平安建设办公室、规划建设管理环保办公室、财政办公室、应急管理办公室、食品药品监督管理办公室。事业站所为7个，分别为：农业服务中心、文化旅游服务中心、劳动就业和社会保障服务所、退役军人服务站、综合行政执法大队、畜牧兽医服务中心、林业服务中心。

3.人员情况

我乡年末财政供给人口49人，（在职39人、退休10人）其中：人大1人，政府17人，党委1人，财政3人，农业服务中心6人，林业服务中心2人，文化旅游服务中心1人，劳动就业和社会保障服务所2人、退役军人服务站2人、综合行政执法大队2人、畜牧兽医服务中心2人，退休10人。

（二）预算及支出情况。

1.整体支出规模。

2021年年初支出预算869.37万元，调整后预算数为2009.01万元，年末支出决算数为1975.69万元，年末结转结余80.10万元。

2021年实现基本支出1975.69万元，其中：其中一般公共服务支出408.75万元，社会保障和就业支出572.71万元，文化旅游体育与传媒支出8.41万元，卫生健康支出29.35万元，城乡社区支出35.29万元，农林水支出841.84万元，住房保障支出59.47万元，灾害防治及应急管理支出19.88万元。

2.三公经费支出。

“三公”经费情况。2021全年支出“三公”经费6.61万元，2020年全年支出“三公”经费7.07万元，本年减少0.46万元，下降6.5%。

3.结转结余情况。

2021年末结转结余80.10元，其中基本支出结转55.99万元，项目支出结转24.11万元。

二、绩效评价基本情况

（一）绩效评价目的

为规范和加强财政支出管理，强化支出责任，提高政府职能的实现程度，提高财政资金的有效性、规范性和安全性，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系。

（二）评价指标体系

整个指标体系分为投入（5分），过程（25分），产出（30分），效益（40分），共设置了6个一级指标，11个二级指标，32个三级指标。

（三）绩效评价工作过程

1.前期准备

（1）确定评价对象。根据区财政局会同单位根据绩效评价工作重点及专项资金要求确定。

（2）下达评价通知。在实施具体评价工作前，区财政局下达评价通知，评价通知应载明评价目的、依据、人员构成和评价要求等主要内容。

（3）成立绩效评价工作组。单位组建绩效评价工作组，工作组负责建立联络制度、明确评价责任人、制定评价方案、实施具体评价等工作。

（4）制订评价方案。绩效评价工作组根据评价对象特点，具体细化优化评价方案，包括评价技术路线、评价依据、评价人员、评价标准、评价指标体系的权重以及评价进度等。

2、组织实施

（1）资料收集。收集与专项资金项目相关绩效评价资料；

（2）资料审核。对收集的相关数据资料信息进行认真分析和甄别，充分核查其真实性、完整性、相关性、全面性和指标统计口径，并根据现实情况对数据、指标、标准进行必要调整和合理修正。

（3）综合评价。选择合适评价方法，对照评价方案中设置的评价标准、指标与权重，并结合非量化评价内容，对项目绩效情况进行综合评价。

3、分析评价

绩效评价工作组根据综合评价情况，撰写绩效评价分析报告，并将初步评价结果反馈给单位，核实相关调整事项。绩效评价报告完成后提交财政部门审定。

根据《武隆区接龙乡2021年度部门整体支出绩效自评表》，投入类指标分值5分，实际得分4分；过程类指标分值25分，实际得分21.5分；产出类指标分值30分，实际得分30分；效益类指标分值40分，实际得分38分。2021年度接龙乡整体支出绩效评价总得分93.5分，等次为优。

三、绩效评价情况及结论

（一）投入评价情况

预算配置指标分值为5分。共计获得5分。

（1）2021年底我乡在编人数为39，编制数为38，在职人员控制率大于100%，得1分；

（2）2021年“三公经费”预算数较上年预算数有所降低，“三公经费”变动率≤0得2分；

（3）基础数据信息和会计信息资料真实、完善、准确，得1分。

（二）过程评价情况

1.预算执行指标分值12分，共计获得8.5分。

（1）预算完成率91.26%，上年结转46.79万元，年初预算和追加预算为869.37万元，年末结余80.10万元。根据评价标准，该指标得1.5分。

（2）预算调整率为231.09%，2021年年初预算数869.37万元，调整预算数为2009.01万元，该指标得0分。

（3）结转结余率为8.74%，结转结余总额为80.10万元，支出预算数916.16万元。根据评价标准，该指标得1分。

（4）公用经费控制率为79.91%，实际支出公用经费总额142.54万元，预算安排公用经费总额178.37万元。根据评价标准，该指标得2分。

（5）“三公经费”控制率65.12%，三公经费实际支出6.61万元，预算安排支出数为10.15万元。根据评价标准，该指标得2分。

（6）政府采购执行率为97.95%，实际政府采购金额6.37万元，政府采购预算为6.5万元。根据评价标准，该指标得2分。

2.预算管理指标分值9分，共计获得9分。

管理制度健全性。管理制度建立健全，已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度和相关项目管理制度；相关管理制度合法、合规、完整，并得到有效执行；项目实施规范。得3分。

资金使用合规性。符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关部门资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批过程和手续；预算调整履行规定程序；符合部门预算批复的用途；资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。得5分。

预决算信息公开性。基础数据信息和会计信息资料完整、准确；按规定内容和时限公开预决算信息。得1分。

3.资产管理分值为4分，共计获得4分。

（1）资产管理安全。资产保存完整；资产账务管理合规，账实相符；资产配置合理、处置规范；资产有偿使用及处置收入及时足额上缴。得2分。

（2）固定资产利用率达到90%以上。得2分。

（三）产出评价情况

职责履行指标分值30分，共计获得30分。

（1）保障经费支出。保障全乡在职在编职工39人、退休职工10人的工资福利待遇；保障临聘人员5人的经费。得5分。

（2）巩固脱贫成果。严格落实“四个不摘”，扎实开展“两不愁三保障”回头看，聚焦易返贫、易致贫户的就业支持和产业支持，跟踪落实问题整改，确保“两不愁三保障”底线目标兜得牢、保得住。得5分。

（3）项目建设完成率。编报项目储备，完成当年下达项目建设。完工率=已完工项目个数/已下达项目个数。2021年下达项目9个，均已完成建设。得4分。

（4）提升人居环境。整治小坪村梨子堡沿线人居环境，完成人居环境整治项目和村庄绿化项目建设，改善农户人居环境30余户。新建垃圾亭3个，规范农村垃圾收转运，实现农村生活垃圾有效治理率100%。得5分。

（5）规范乡村治理。修订完善村规民约，健全饮水管护、环境卫生、纠纷调解、红白理事会等自治组织，遏制大操大办、厚葬薄养、人情攀比陋习，大力倡导文明新风。根据评价标准，该指标得4分。

（6）强推产业发展。壮大集体经济，推进接龙高坎子紫菊花产业发展500亩；发展种植烤烟2200亩；完成武陵山区生物多样性保护封山育林项目3000亩。得4分。

（7）发展乡村旅游，促进乡村振兴。推进乡村旅游产业发展基地2个，实现旅游收入32万元，年接待游客2.8万人次，带动旅游从业人数20余人。得4分。

（四）效益评价情况

1.经济效益指标分值10分，得分8分。

（1）财政收入增长率。财政收入增长率为21.61%。得5分。

（2）农业总产值。2021年我乡农业总产值为9069万元，增长率为6.2%。得3分。

2.社会效益指标分值9分，得分9分。

（1）人居环境明显改善。投入1300万元打造“龙香山居”移民美丽家园和小坪村人居环境示范点，改善农户人居环境30余户。得5分。

（2）辖区内矛盾纠纷调解成功率。辖区内矛盾纠纷调解成功率=辖区内矛盾纠纷调解成功数/辖区内矛盾纠纷数调解数。得3分。

（3）社会保障覆盖率：城乡合作医疗保险参保率96.48%。得3分。

3.生态效益指标分值8分，得分8分。

（1）场镇饮用水保障：投入243万元，改扩建水厂1处，新建取水工程（拦水堰一处，沉沙过滤池一座），全乡居民饮用水得到保障，落实河长制制度，全年累计完成巡河296次，高质量完成巡河任务。得4分。

（2）垃圾分类：投入资金30余万元，完成垃圾分类收集点项目。得4分。

4.可持续影响效益指标分值5分，得分5分。

建立完善“联系村领导＋驻村干部＋包社干部”帮扶工作机制，实现长效帮扶工作，可持续扶农助农；已完工项目均投入使用，正常运行。得5分。

5.服务对象满意度指标分值5分，得分5分。

辖区范围内城乡居民以及乡、村、社三级干部职工对政府服务的满意度超90%，得5分。

四、存在的问题和下一步改进措施

存在的问题：在预算管理过程中，预算调整率较高，预算管理不够精细，需加强内设各办室之间的协调联动，保证预算编制的合理和精细，并加强与上级财政部门的沟通与协调，确保资金的及时下达。

下一步改进措施：一是强化预算执行。严格按照预算项目执行，不得随意调整和变更预算。做好与上级财政部门的衔接协调，保障项目资金的投入进度，发挥预算资金的使用效益。二是严格财务监督。按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算；严格控制“三公经费”的规模和比例，杜绝一切挪用和挤占其他预算资金的行为。三是牢固树立“过紧日子”思想，把有限的财力用在刀刃上，提高财政资金使用绩效。

重庆市武隆区接龙乡人民政府

2022年5月11日