重庆市武隆区后坪苗族土家族乡人民政府

2023年度决算公开说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

我乡是政府职能部门的基层单位，职责是巩固党的执政地位，贯彻执行党的各项方针政策及各类法律法规，推进经济发展，组织制定产业发展规划，加强社会管理和协助上级政府管理本行政区域内的经济、教育、文化旅游、人口计生卫生、财政、民政、公安、司法、劳动保障、安全生产、农业综合开发、环境保护、村镇规划建设管理等行政工作，改善公共服务，维护社会安全秩序及其他一般事务性工作。

（二）机构设置

重庆市武隆区后坪苗族土家族乡人民政府属于行政单位，下设8个独立编制机构数，其中政府1个、文化1个、社保2个、城乡社区管理1个、农林水3个。纳入本单位2022年度预算编制范围的单位共1个，预算管理级次为乡镇级。设综合办事机构8个，分别为：党政办公室、经济发展办公室、民政和社会事务办公室、平安建设办公室、规划建设管理环保办公室、财政办公室、应急管理办公室、综合行政执法办公室；设事业单位7个，分别为：农业服务中心、文化旅游服务中心、劳动就业和社会保障服务所、退役军人服务站、综合行政执法大队、扶贫服务中心、林业服务中心。年末，财政供给人员37人。行政单位在职15人，其中：党委4人、政府10人，人大1人；事业单位在职22人，其中：财政3人、农林水9人、文化3人、社保6人、城乡社区管理1人。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计2936.75万元，支出总计2936.75万元。收支较上年决算数增加892.36万元，增长43.65%，主要原因：一是年中追加项目684.23万元，其中：追加2022年项目225万元，2023年新增项目459.23万元；二是年中新增人员3人，年初退休1人，年末调出3人，人员晋级晋档调资等，导致年中支出增加；三是机关运行经费增加217.71万元，2022年机关运行经费154.62万元，2023年机关运行经费372.33万元。

2.收入情况。2023年度收入合计2894.14万元，较上年决算数增加1042.96万元，增长56.34%，主要原因一是年中追加项目；二是人员经费有所增加；三是机关运行经费有所增加。其中：财政拨款收入2894.14万元，占100%；事业收入0万元，占0.0%；经营收入0万元，占0.0%；其他收入0万元，占0.0%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0万元，年初结转和结余42.61万元。

3.支出情况。2023年度支出合计2936.75万元，较上年决算数增加934.97万元，增长46.71%，主要原因：一是年中追加2022年项目，武隆区2022年中央水利救灾抗旱水源工程项目、2022年武隆区后坪乡茶产业及配套设施建设项目，年中新增2023年项目，2023年武隆区后坪乡白鹤村赵家山老茶山改造及基础配套项目、2023年武隆区后坪乡双联村产业公路改扩建项目、2023年武隆区后坪乡茶产业及配套设施建设项目（续建）等；二是机关运行经费增加。其中：基本支出1420.19万元，占48.36%；项目支出1516.56万元，占51.64%；经营支出0万元，占0.0%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0万元，较上年决算数减少42.61万元，下降100%，主要原因是财政体制改革，不在形成结转结余资金。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计2936.75万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加892.36万元，增长43.65%。主要原因是一是年中追加项目684.23万元，其中：追加2022年项目225万元，2023年新增项目459.23万元；二是年中新增人员3人，年初退休1人，年末调出3人，人员晋级晋档调资等，导致年中支出增加；三是机关运行经费增加217.7万元，2022年机关运行经费154.62万元，2023年机关运行经费372.32万元，故财政拨款收、支总计有所增加。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入2894.14万元，较上年决算数增加1042.96万元，增长56.34%。主要原因是一是年中追加项目684.23万元，其中：追加2022年项目225万元，2023年新增项目459.23万元；二是年中新增人员3人，年初退休1人，年末调出3人，人员晋级晋档调资等，导致年中支出增加。较年初预算数增加1657.14万元，增长133.96%。主要原因是年中执行过程中财政追加，年初专项资金未编入预算，年初预算无法预计。此外，年初财政拨款结转和结余42.61万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出2936.75万元，较上年决算数增加934.97万元，增长46.71%。主要原因是一是年中追加项目684.23万元，其中：追加2022年项目225万元，2023年新增项目459.23万元；二是年中新增人员3人，年初退休1人，年末调出3人，人员晋级晋档调资等，导致年中支出增加；三是机关运行经费增加217.7万元，2022年机关运行经费154.62万元，2023年机关运行经费372.32万元。较年初预算数增加1699.75万元，增长137.41%。主要原因是年中执行过程中财政追加及上年结转经费在本年形成支出。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数减少42.61万元，下降100%，主要原因是财政体制改革，不在形成结转结余资金

 4.比较情况。本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出735.06万元，占25.03%，较年初预算数增加149.6万元，增长25.55%，主要原因是主要原因一是年中新增人员3人，年初退休1人，年末11月调出3人，人员晋级晋档调资，人员经费支出增加；二是增加基层政权建设项目支出，故支出较年初预算有所增加。

（2）科学技术支出24.51万元，占0.83%，较年初预算数增加24.51万元，增长100%，主要原因是该资金为2022年烟叶税分成，年初未预算，故支出较年初预算有所增加。

（3）社会保障与就业支出206.51万元，占7.03%，较年初预算数增加60.26万元，增长41.2%，主要原因蹇隆森4月退休，并发放黄南海死亡抚恤金及丧葬费。

（4）卫生健康支出47.38万元，占1.61%，较年初预算数增加4.94万元，增长11.64%，主要原因是主要原因是本年度人员调动，部分人员增资调资。

（5）节能环保支出132.59万元，占4.51%，较年初预算数增加132.59万元，增长100%，主要原因是增加生态护林员项目支出。

（6）城乡社区支出75万元，占2.55%，较年初预算数增加25万元，增长50.0%，主要原因是年末追加预拨后坪乡产业扶持资金项目65万元。

（7）农林水支出1643.4万元，占55.96%，较年初预算数增加1288.62万元，增长363.22%，主要原因是年中追加项目资金，如2023年武隆区后坪乡双联村产业公路改扩建项目、武隆区2022年中央水利救灾抗旱水源工程项目、2022年武隆区后坪乡茶产业及配套设施建设项目等。

（8）住房保障支出72.29万元，占2.46%，较年初预算数增加14.21万元，增长24.47%，主要原因是年中新增人员3人，年初退休1人，年末11月调出3人，人员晋级晋档调资，调整公积金缴费基数。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出1420.19万元。其中：人员经费1047.86万元，较上年决算数增加208.12万元，增长24.78%，主要原因是本年度我乡新增职工、人员晋级晋档调资等，还因支付死亡抚恤金及丧葬费等39.22万元，故人员经费有所增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费、住房公积金、医疗费等。公用经费372.33万元，较上年决算数增加217.71万元，增长140.8%，主要原因一是年末追加项目2018-2019年指挥部工作经费100万元；二是依照决算要求，将部分城镇费用支出列支到公用经费，故公用经费有所增加。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、因公出国（境）费用、租赁费、会议费、培训费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

 （一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计9.47万元，较年初预算数减少42.51万元，下降81.78%，主要原因是一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制三公经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降；二是严格落实公车使用规定，严禁公车私用；三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，公务接待费有所下降；四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排人员出国出访。较上年支出数减少3.8万元，下降28.64%，主要原因是一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制三公经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降；二是严格落实公车使用规定，严禁公车私用。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本部门因公出国（境）费用0万元，与上年持平，本单位2023年度未发生因公出国（境）费用支出。

公务车购置费0万元，与上年持平，本单位2022年度未发生公务车购置费支出。

 公务车运行维护费8.97万元，主要用于市内因公出行、下乡检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少26.02万元，下降74.36%，主要原因是严格落实公车使用规定，严禁公车私用。较上年支出数减少2.75万元，下降23.46%，主要原因是严格落实公车使用规定，严禁公车私用。

 公务接待费0.51万元，主要用于接待接待各级相关部门来我乡检查指导工作与招商引资洽谈所发生的支出。费用支出较年初预算数减少16.48万元，下降97.0%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，尽量在食堂用餐。较上年支出数减少1.04万元，下降67.1%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，尽量在食堂用餐。

（三）“三公”经费实物量情况

  2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为3辆；国内公务接待30批次80人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本部门人均接待费63.19元，车均购置费0万元，车均维护费2.99万元。

四、其他需要说明的事项

  （一）财政拨款会议费和培训费情况说明

  本年度会议费支出0.42万元，较上年决算数增加0.42万元，增长100%，主要原因是用于召开人代会。本年度培训费支出0.67万元，较上年决算数增加0.31万元，增长86.11%，主要原因一是民兵培训支出；二是事业人员按照人社局规定要求参加专业技术培训。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出372.33万元，机关运行经费主要用于开支机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、咨询费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、因公出国（境）费用、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用（公务员公车改革补贴）等。机关运行经费较上年支出数增加217.71万元，增长140.8%，主要原因一是年末追加项目2018-2019年指挥部工作经费100万元；二是依照决算要求，将部分城镇费用支出列支到公用经费，故公用经费有所增加。

（三）国有资产占用情况说明

  截至2023年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车1辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）部门自评情况

根据预算绩效管理要求，我部门对部门整体和28个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金1647.59万元。从评价情况来看，我乡对28个项目资金绩效实行绩效目标实现程度和预算执行进度“双监控”管理，在评价过程中，针对个别存在目标值未完成到年初目标值的问题，我镇已要求相关部门加快整改。我镇将充分应用绩效评价结果，不断完善预算绩效评价管理机制，全面提高财政资金使用的效果。

（二）部门绩效评价情况

我部门未组织开展绩效评价。

（三）财政绩效评价情况

2023年度区财政局委托第三方对我单位2023年武隆区后坪乡白鹤村赵家山老茶山改造及基础配套项目开展了重点绩效评价，涉及财政拨款项目资金120万元，评价得分95.83分，评价等次为优，绩效评价发现了一是存在部分项目支付审批不严谨的情况；二是部分项目绩效运行监控程序落实不到位；三是存在资产登记不规范的情况；四是存在档案资料不完善的情况等主要问题，提出一规范资金管理，严格进行支付审批；二树牢绩效意识，强化绩效管理工作；三提高专业水平，强化项目管理等下一步工作建议。

  六、专业名词解释

 （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

 （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

 （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

 （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

 （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

 （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

 （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

 （九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

 （十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

 （十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

 （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 （十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

 （十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

 （十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

 （十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

  七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

谢望 023-77798500