一、单位基本情况

后坪乡是市级深度贫困乡镇，距离县城108公里，地处丰都、彭水、武隆三县交界地带，交通极为不便，基础设施建设不完善；全乡经济发展依托传统的种、养殖方式，经济发展滞后。辖区幅员面积87.5平方公里，现有耕地面积10369亩，全乡6个行政村，33个村民小组。2018年人员编制数为39人，其中行政编制17人，事业编制22人。

（一）职能职责

我乡是政府职能部门的基层单位，职责是巩固党的执政地位，贯彻执行党的各项方针政策及各类法律法规，推进经济发展，组织制定产业发展规划，加强社会管理和协助上级政府管理本行政区域内的经济、教育、文化体育、人口计生卫生、财政、民政、公安、司法、劳动保障、安全生产、耕地保护、环境保护、村镇规划建设管理等行政工作，改善公共服务，维护社会安全秩序及其它一般事务性工作。

（二）机构设置

我乡内设党委、人大、政府机关、财政所、农业服务中心、文化广播体育中心、劳动就业社会保障服务所、林业站，政府机关下设部门有党政办公室、经济发展办公室、社会事务办公室、规划建设管理环保办公室、食品药品监督管理办公室等机构。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。我乡2018年度收入总计5464.26万元，支出总计3518.16万元。与2018年决算数相比，收入增加3379.51万元、增长162.11%，支出增加1511.42万元，增长75.32%。收支大幅增长主要原因是上级转移支付用于深度贫困乡镇扶贫基础设施建设等专项支出大幅度增长。

2.收入情况。我乡2018年度收入合计5464.26万元，其中：一般公共预算财政拨款收入5187.76万元，占95%，政府性基金预算财政拨款276.5万元，占5%。

3.支出情况。2018年度支出总计3518.16万元，其中：一般公共预算基本支出919.13万元，占26.12%；一般公共预算项目支出2322.53万元，占66.02%；政府性基金预算项目支出276.5万元，占7.86%。

4.结转结余情况。我乡2018年度年末结转和结余2562.98万元，较上年增加1946.1万元，主要是因部分工程项目受耕地红线、生态红线制约未能落地，项目未能序时推进，导致建设资金不能及时拨出，形成了结转资金。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

1.收入情况。我乡2018年度财政拨款收入5,464.26万元，较上年决算数增加3,379.51万元，增长162.11%。主要原因是上级转移支付用于深度贫困乡镇扶贫基础设施建设等专项支出大幅度增长。与年初预算数持平。此外，年初财政拨款结转和结余616.88万元。

2.支出情况。本部门2018年度财政拨款支出3,518.16万元，较上年决算数增加1,511.42万元，增长75.32%。主要原因是上级转移支付用于深度贫困乡镇扶贫基础设施建设等专项支出大幅度增长。较年初预算数减少2,562.98万元，下降42.15%。主要原因是部分工程项目受耕地红线、生态红线制约未能落地，项目未能序时推进，导致建设资金不能及时拨出，形成了结转资金。

3.结转结余情况。本部门2018年度年末财政拨款结转和结余2,562.98万元，较上年决算数增加1,946.10万元，增长315.47%，部分工程项目受耕地红线、生态红线制约未能落地，项目未能序时推进，导致建设资金不能及时拨出，形成了结转资金。

4.比较情况。本部门2018年度财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出758.03万元，占21.55%，较年初预算数减少150.00万元，下降16.52%，主要原因是乡公共服务中心项目资金结转2019年度使用。

（2）文化体育与传媒支出60.13万元，占1.71%，较年初预算数减少136.50万元，下降69.42%，主要原因是乡文化服务中心项目尚未启动，资金结转到2019年度使用。

（3）社会保障与就业支出79.09万元，占2.25%，与年初预算持平。

（4）医疗卫生与计划生育支出60.08万元，占1.71%，与年初预算持平。

（5）节能环保支出15.00万元，占0.43%，与年初预算持平。

（6）城乡社区支出276.50万元，占7.86%，与年初预算持平。

（7）农林水支出2,244.09万元，占63.79%，较年初预算数减少2,276.48万元，下降50.36%，主要原因是部分扶贫工程项目受耕地红线、生态红线制约未能落地，项目未能序时推进，导致建设资金不能及时拨出，形成了结转资金。

（8）住房保障支出25.24万元，占0.72%，与年初预算持平。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

我乡2018年度一般公共财政拨款基本支出919.13万元。其中：人员经费573.11万元，较上年决算数减少76.49万元，下降11.77%，主要原因是2017年度存在补缴机关事业单位养老保险以及职业年金费用。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、职工住房公积金以及有关考核奖励等。公用经费346.02万元，较上年决算数增加244.73万元，增长241.61%，主要原因是编外临聘人员大幅度增加，以及扶贫项目前期设计费以及勘测费等无法纳入直接工程费的中介开支增加了日常公共经费。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、差旅费、劳务费、工会经费等。

（四）政府性基金预算收支决算情况说明。

我乡2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入276.50万元，较上年决算数增加276.50万元，增长100%，主要原因是用于农村公路建设欠债补助资金。本年支出276.50万元，较上年决算数增加276.50万元，增长100%，主要原因是用于农村公路建设欠债补助资金。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况

2018年“三公”经费支出共计22.03万元，较年初预算减少0.03万元，较上年支出数减少0.05万元，减少的主要原因：我乡认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出稳中有降。

（二）“三公”经费分项支出情况

2018年因公出国（境）费用0万元，费用支出与年初预算数和上年支出数相比无变化。

公务车购置费0万元，费用支出与年初预算数和上年支出数相比无变化。

公务车运行维护费10.18万元，主要用于机要文件交换、重要公务出行、安全生产、环境保护检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费，费用支出较年初预算减少0.01万元，较上年支出数减少0.01万元，主要是我乡严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本稳中有降。

公务接待费11.85万元，主要用于接待各级相关部门来我乡检查指导工作与招商引资洽谈所发生的支出，费用支出较年初预算减少0.02万元，较上年支出数减少0.04万元，减少的主要原因是我乡强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数等。

（三）“三公”经费实物量情况

2018年我乡因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，一般公务用车保有量为2辆，基层农技宣传车1辆；国内公务接待310批次，2182人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2018年我乡人均接待费0.0054万元，车均维护费3.39万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2018年度我乡机关运行经费支出339.34万元，比2018年度增加239.67万元，增长240.45%，主要原因是脱贫攻坚项目前期设计费、预算费等二类费用无法计入项目费用开支以及职工差旅标准调标。机关运行经费主要用于差旅费、办公费、邮电费、电费、公务车运行维护费等支出。

（二）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车1辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。至少应包含以下信息：2018年度本部门政府采购支出总额48.2万元，其中：政府采购货物支出48.2万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额48.2万元，占政府采购支出总额的100%。

（四）预算绩效管理情况说明。

1．预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，我乡对21个项目开展了绩效自评，涉及资金3934.84万元。对0个项目开展了重点绩效评价，涉及资金0万元，从评价情况来看，大部分项目综合评价等次为中，主要由于大部分项目未能在2018年度完成项目验收结算工作，也未能投入使用，评价时在时效指标、效益指标均有所欠缺。

2．绩效目标自评结果。

双联村人行便道建设绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成新建双联村人行便道5公里。项目全年预算数为22.5万元，执行数为22.5万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是新建双联村人行便道5公里方便群众日常生产生活出行，二是改善农村人居环境。发现的问题及原因，一是部分路段线形不合理，二是群众投工投劳意愿不高。下一步改进措施，一是加强农村人行便道质量监管，二是申请提高人行便道补助标准。

绩效目标自评表见附件。

五、专业名词解释。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（三）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（四）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（六）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（七）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（八）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（九）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十一）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

六、决算公开联系方式。

联系人：舒沿铭；联系电话：023-77798590

电子邮箱：252775142@qq.com

双联村人行便道建设.xls

重庆市武隆区后坪苗族土家族乡人民政府.xls