重庆市武隆区2019年度财政预算执行和其他财政收支审计查出问题整改结果公告

2020年2号

（2019年12月18日）

根据《中华人民共和国审计法》及有关法律法规的规定，2020年上半年，重庆市审计局对2019年度区级财政预算执行和决算草案编制情况进行了审计，区审计局对区级部门预算执行和其他财政财务收支情况进行了审计，并依法出具了审计报告。2020年7月，区第十八届人大常委会第三十二次会议听取和审议了《2019年度区级财政预算执行和其他财政收支的审计工作报告》（以下简称“审计工作报告”）。区委、区政府高度重视审计问题的整改，为切实加强审计整改，区委审计委员会下发了《进一步加强审计整改工作的意见》，黄宗华书记、卢红区长多次在会上强调审计整改的重要性，区政府召开常务会议研究部署审计整改工作，区人大领导、财经委和预算工委对审计整改跟踪督办，审计整改收到了实效。2020年11月26日，区十八届人大常委会第三十五次会议对审计工作报告反映的问题整改结果进行了审议。

根据有关法规的规定，现将审计整改结果公告如下：

一、审计工作报告反映问题的整改情况

截至11月20日，审计报告反应的310个问题，已完成整改281个、占90.65%，部分整改和继续推进整改29个、占9.35%，上缴财政、归还原渠道和减少政府投资建设资金共计35693.9万元。其中定性问题163个，已整改150个；定量问题147个涉及金额252753.31万元，已整改131个涉及金额202813.75万元。（含2018年未整改到位问题11个，其中已完成整改1个。审计问题金额23103.49万元，以前年度整改金额10373.18万元，今年整改金额2753.84万元）

（一）区财政预算执行和决算（草案）审计问题整改情况

审计发现23个问题，已整改10个，部分整改10个，上缴财政和归还原渠道资金8892.19万元（含2018年未整改到位问题）。

重庆市武隆中铭文化旅游有限公司山水华府项目欠缴综合价金8460.78万元已进入仲裁及法院保全程序；重庆升美房地产开发有限公司大唐芙蓉城项目城市建设配套费292.50万元，已送达行政处理决定，限期缴纳。

重庆英朗房地产公司城市建设配套费累计入库1400万元，截至2020年9月尚欠548.34万元，退耕还林资金4000万元未及时使用，新增财政对外借款2400万元未归还。

（二）区级部门预算执行审计整改情况

审计发现67个问题，已整改62个，部分整改2个，上缴财政和归还原渠道资金8206.98万元。

（三）专项涉农补助资金审计整改情况

审计发现12个问题，已全部整改，上缴财政和归还原渠道资金85.19万元。

（四）扶贫资金审计整改情况

审计发现16个问题，已全部整改，上缴财政和归还原渠道资金433.29万元。

（五）工程投资审计整改情况

26个政府投资工程决（结）算项目审计发现问题143个，已整改136个、归还原渠道和减少政府投资建设资金17284.04万元，充分发挥了审计在节约政府投资、推进项目建设、规范项目管理等方面的积极作用。针对未取得施工许可证擅自开工、应招标未招标、未办理建设手续、合同签订不规范、未经竣工验收擅自使用等问题，项目业主单位进一步提高履职能力，在后续建设项目中，严格履行建设程序，规范招标程序，严格合同执行。

（六）重大政策措施落实跟踪审计整改情况

审计发现15个问题，已整改14个，部分整改1个，上缴财政和归还原渠道资金780.4万元。

（七）重大建设项目跟踪审计整改情况

审计发现19个问题，已整改18个，归还原渠道资金0.61万元。

（八）国有资产管理使用审计整改情况

审计发现15个问题，已整改13个，归还原渠道资金11.2万元。区卫健委对相关责任人进行了处理。其中资产管理混乱已安排工作人员对接相关部门重新办理房产证时无法办理，第三方专业审计公司对固定资产进行全面彻底清查。

二、审计移送线索查处和责任追究

2019年7月至2020年6月，审计机关向有关部门移送问题线索4件。截至2020年11月20日，收回资金27.11万元，给予诫勉谈话1人、提醒谈话1人，系统内通报批评1个单位。

三、部分问题未完成整改的原因及后续措施

从整改情况看，报告反映的少部分问题未得到全面纠正，主要原因为：

（一） 有的问题因客观条件限制，全面整改难度较大，需持续推进。如部分资金暂未能征收或收回，主要是有的企业筹集资金困难，相关单位已加大了催收催缴力度。

（二） 有的问题已无法纠正，只有通过规范管理加以防范和杜绝。如工程未进行公开招标、违反基本建设程序等，需今后工作中避免再发生类似问题，审计部门将在今后审计中重点关注类似问题，避免屡审屡犯。

（三）部门单位只重视具体违纪违法问题的整改，忽视了以制度促整改、治根源，应进一步加强对有关制度的学习和贯彻执行，并引起各单位高度重视。

下一步，将加强以下几方面工作：一是进一步加大整改推进力度。对尚未整改到位的问题，分类梳理，深入分析原因，制定切实有效的措施，确保整改落实。对历史遗留问题和特殊困难事项，加强与有关方面的沟通协调，积极稳妥推进。二是进一步完善管理制度。“以审促改、以改促建”，深入查找管理漏洞和制度根源，积极建章立制，巩固整改成果，努力从根本上杜绝问题再犯，促进依法行政。

附件：2019年度区级财政预算执行及其他财政财务收支审计发现问题整改情况汇总表