一、部门基本情况

（一）职能职责

宣传贯彻执行中央、市、区烤烟生产和收购工作的方针政策；负责全区烤烟生产、收购工作的统筹协调、指导及检查工作；开展调查研究，制定全区烤烟产业和烟叶生产基地建设发展规划，并根据每年实际情况拟定年度生产目标任务、政策措施的工作意见，经批准后组织实施；协调指导全区烤烟生产和收购目标任务的落实，组织对烤烟生产、收购计划实施情况及烤烟生产各阶段的综合检查；指导和推广科技兴烟措施的落实和普及；协调指导全区烤烟生产和收购物资调运，资金调配，质量监督等服务工作；承担武隆区烟叶生产领导小组的日常具体事务。

（二）机构设置

根据《中共重庆市武隆区委机构编制委员会关于区农业农村委下属事业单位机构编制事项的通知》（武委编委发〔2019〕32号）文件精神，区烟叶生产指导中心为区农委所属副处级具有独立法人的事业单位，经费由财政全额拨款，属独立核算的二级预算单位（机构改革前后无变化）。下设两个科室：综合科和生产科。

（三）单位构成

从预算单位构成看，无二级单位纳入本部门2020年决算编制。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2020年度收入总计142.79万元，支出总计142.79万元。收支较上年决算数减少587.02万元、下降80.4%，主要原因是烟叶种植计划调减，导致区财政配套资金相应减少，同时，项目资金用存量资金解决，未纳入财政预算。本部门的收入总计仅有收入合计，无事业基金弥补收支差额和年初结转和结余资金，支出总计仅有本年支出合计，无结余分配、年末结转和结余资金。

2.收入情况。2020年度收入合计142.79万元，较上年决算数减少587.02万元，下降80.4%，主要原因是烟叶种植计划调减，导致区财政配套资金相应减少。同时，项目资金用存量资金解决，未纳入财政预算，账务处理时未列收入，而是作往来款项增加处理。其中：财政拨款收入142.79万元，占100%；无事业收入、经营收入、其他收入。此外，无非财政拨款结余、年初结转和结余。

3.支出情况。2020年度支出合计142.79万元，较上年决算数减少587.02万元，下降80.4%，主要原因是烟叶种植计划调减，导致区财政配套资金相应减少。同时，项目资金用存量资金解决，未纳入预算，因收入作往来款项增加处理，实际支出时未列支，而是冲减往来款项。其中：基本支出 127.79万元，占89.5%；项目支出15万元，占10.5%；无经营支出和结余分配。

4.结转结余情况。2020年度年末结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计142.79万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少587.02万元，下降80.4%。主要原因是烟叶种植计划调减，导致区财政配套资金相应减少。同时，项目资金用存量资金解决，未纳入财政预算。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入142.79万元，较上年决算数减少587.02万元，下降80.4%。主要原因是烟叶种植计划调减，导致区财政配套资金相应减少。同时，项目资金用存量资金解决，未纳入财政预算。较年初预算数增加7.11万元，增长5.2%。主要原因是调资增资和第一书记补贴纳入预算。此外，无年初财政拨款结转和结余。

2.支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出142.79万元，较上年决算数减少587.02万元，下降80.4%。主要原因是烟叶种植计划调减，导致区财政配套资金相应减少。同时，项目资金用存量资金解决，未纳入财政预算。较年初预算数增加7.11万元，增长5.2%。主要原因是调资增资和第一书记补贴纳入预算。

3.结转结余情况。2020年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元。

4.比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）社会保障与就业支出18.43万元，占12.9%，较年初预算数增加0.56万元，增长3.1%，主要原因是年中补发退休人员一次性待遇未纳入年初预算，而是年中作了追加调整。

（2）卫生健康支出6.09万元，占4.3%，与年初预算数一致。

（3）农林水支出112.66万元，占78.9%，较年初预算数增加6.54万元，增长6.2%，主要原因是调资增资和第一书记补贴纳入预算。

（4）住房保障支出5.60万元，占3.9%，与年初预算数一致。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共财政拨款基本支出127.79万元。其中：人员经费95.43万元，较上年决算数减少0.92万元，下降1.0%，主要原因是未休年休假报酬财政预算较上年减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他工资福利支出、社会保障缴费和住房公积金。公用经费32.36万元，较上年决算数减少20.1万元，下降38.3%，主要原因是按照财政部门要求，2019年将项目性公用经费支出纳入基本支出编报，而2020年则将其作为项目支出编报。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、劳务费、培训费、邮电费、会议费、差旅费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2020年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门 2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2020年度“三公”经费支出共计9.41万元，较年初预算数减少1.41万元，下降13%，主要原因是我单位严格执行中央八项规定精神和过紧日子的要求，压缩了公务开支。较上年支出数增加0.69万元，增长7.9%，主要原因是2020年烟草工业企业来武检查烟叶工作、调拨烟叶次数增加，导致公务接待费较上年有所增加。

（二）“三公”经费分项支出情况

1.2020年度本部门因公出国（境）费用0万元。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%。较上年支出数增加0万元，增长0.0%。

2.公务车购置费0万元。费用支出较年初预算数增加0万元，增长0.0%。较上年支出数增加0万元，增长0.0%。

3.公务车运行维护费5.53万元，主要用于市内因公出行、到各乡镇检查烤烟生产、开展扶贫工作和区委、区政府交办的其他工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少1.4万元，下降20.2%，主要原因是单位从严格控制公车出行，节约公务用车运行成本。较上年支出数减少0.01万元，下降0.2%，较年初预算和上年决算下降的主要原因是我单位从严格控制公车出行，节约公务用车运行成本。

4.公务接待费3.88万元，主要用于接待市烟叶公司、部分卷烟工业企业到我区检查指导烤烟生产工作、协调烟叶调拨事宜、接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少0.01万元，下降0.3%，主要原因是我单位严格执行中央八项规定精神，在预算范围内开展公务接待。较上年支出数增加0.71万元，增长22.4%，主要原因是2020年烟草工业企业来武检查烟叶工作、调拨烟叶次数增加，导致公务接待费较上年有所增加。

（三）“三公”经费实物量情况

2020年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待40批次397人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费97.70元，车均购置费0万元，车均维护费5.53万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2020年度本部门机关运行经费支出32.36万元，机关运行经费主要用于开支办公费、公务车运行维护费、差旅费、邮电费、会议费、公务接待费、其他交通费等。机关运行经费较上年决算数减少20.1万元，下降38.3%，主要原因是按照财政部门要求，2019年将项目性公用经费支出纳入基本支出编报，而2020年则将其纳入项目支出编报。

本年度会议费支出2.48万元，较上年决算数增加0.84万元，增长51.2%，主要原因是2020年度为推动烟叶生产各项工作，召开会议次数增加。本年度培训费支出 0.85万元，较上年决算数增加0.33万元，增长63.5%，主要原因是2020年在烟叶生产环节对烟农开展了培训工作。

（二）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2020年度本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0.0%，其中：授予小微企业合同金额 0万元，占政府采购支出总额的0.0%。2020年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对烟叶生产扶持费（含烟叶生产管理工作经费）1个项目开展了绩效自评，涉及资金557.2万元。其中，以填报目标自评表形式开展自评1项，涉及资金557.2万元；以委托第三方形式开展绩效自评0项，涉及资金0万元，从评价情况来看，该项目得分90分，等级为优。绩效主要体现在：一是弥补了公用经费不足，保障了单位正常运转；二是对种烟农户实行生产投入补贴，减少种烟农户的生产投入成本；三是对烟用基础设施维修维护，实现了减工降本，提质增效目标；四是实现了烟农增收、企业增效和财政增税的目标；五是助推了脱贫攻坚工作。

（二）绩效自评结果

1.绩效自评表

2020年度项目资金绩效自评表

2.绩效自评报告或案例

本部门2020年度未委托第三方开展绩效自评。

（三）重点绩效评价结果

区财政局未委托第三方对本部门所涉项目开展重点绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本部门决算公开信息反馈和联系方式：023-77726336。

武隆区烟叶生产指导中心2020年度部门决算公开报表.xls