重庆市武隆区扶贫开发办公室

2019年度部门决算公开情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

1. 宣传贯彻党和国家有关扶贫开发工作的方针、政策，执行和落实扶贫开发法律法规；负责全区扶贫开发工作的统筹、协调组织和检查工作。

2. 负责提出全区扶贫开发的目标、任务、政策和措施的建议和意见；负责编制全区扶贫开发总体规划，并牵头组织实施。

3. 负责全区各类扶贫资金、物资计划的上报、审批、分配和管理，参与以工代赈项目的规划并组织实施，组织实施财政性扶贫资金项目；负责上级下拨的技术培训费、项目管理费、财政贴息资金等扶贫工作经费的使用和管理；牵头负责扶贫资金、物资的检查、监督工作，组织使用扶贫贴息贷款的单位和个人签订扶贫协议，履行扶贫义务。

4. 负责全区各类扶贫开发项目的规划、评估、储备、立项审批、计划下达、组织实施和检查验收工作；承担跨地区、跨行业扶贫开发项目的组织协调和实施工作，实施区域扶贫开发；协助区级有关部门制定和协调实施对贫困地区有影响的经济、社会发展规划。

5. 负责制定全区扶贫技术培训规划并组织实施，参与乡镇扶贫干部的配备和扶贫技术培训工作；牵头组织开展科技扶贫工作，为贫困乡镇引进和推广先进实用技术；协助村级组织建设和组织劳务输出工作。

6. 负责全区的综合管理和社会扶贫工作。包括中央国家部委定点扶贫、市级扶贫集团和区外科研院所与企业单位对武隆的对口扶贫工作；组织协调区级扶贫集团对乡镇的对口扶贫工作；组织爱心人士广泛参与扶贫济困活动。

7. 承担贫困地区信息化扶贫工程建设与维护，推广和普及农民群众现代信息知识，建立完善扶贫对象信息档案，广泛开展扶贫开发工作的信息宣传与交流。

8. 负责扶贫开发的涉外工作、外援项目和学术交流；做好扶贫宣传和贫困人口统计工作；协助有关部门搞好贫困监测工作。

9. 组织实施贫困地区扶贫互助资金试点和推广工作，扶持扶贫产业发展；组织实施小额信贷、易地移民等扶贫到户工作的试点、规划和推广，并组织协调和监督管理。

10. 负责少数民族乡镇的扶贫工作。

11. 承办区政府和上级主管部门交办的其他事项。

（二）机构设置

2019年区扶贫办共有行政编制12个，行政工勤编制2个，实有行政在职11人；退休行政职工2人；事业编制16个，实有事业在职21人；另外，办公室现有在编公务车2辆，其中行政编制1辆，事业编制1辆，因脱贫攻坚时间紧、任务重向区机关事务中心借调2辆工作车辆助力扶贫工作。

区扶贫办有7个内设机构，分别为：综合科、财务科、项目计划科、社会扶贫科、监督检查科、产业发展科。下属正科级公益一类事业单位2个，分别为：区扶贫信息中心、区就业扶贫指导中心。

（三）单位构成

从预算单位构成看，综合纳入本部门2019年度决算编制的二级预算单位包括区扶贫信息中心、区扶贫就业指导中心，均系财政全额拨款事业单位，分开设立，不独立核算。

1. 机构改革情况。

   按照重庆市机构改革方案要求，本部门不涉及机构改革。

   二、部门决算情况说明

   （一）收入支出决算总体情况说明

1. 总体情况

本部门2019年度收入总计5031.17万元，支出总计5031.17万元。收支较上年决算数减少1987.25万元、降低28.31%，主要原因：一是2019年下达的2019年提前批市级及以上财政专项扶贫资金8403万元全部纳入当年部门预算；二是2019年度加紧进度消化2017年度市级及以上财政结余在本部门的扶贫项目结转资金，高效推进2018年本部门在项目结转结余资金的兑现拨付，使财政专项扶贫资金在涉农资金整合使用中发挥了很好的模范作用，加快了扶贫资金使用拨付进度，积极发挥了资金使用效益。本部分的收入总计包括收入合计和年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计和年末结转和结余。

2. 收入情况

本部门2019年度收入合计4264.34万元，较上年决算增加129.97万元，上升3.14%，主要原因是上级下达及拨付资金量略有增加导致的收入增加。其中：财政拨款收入4264.34万元，占100.00%；此外，年初结转和结余766.84万元。

3. 支出情况

本部门2019年度支出合计4726.53万元，较上年决算数减少1039.43万元，降低18.03%，主要原因：一是2017年结转结余部分项目已实施完毕通过验收并申请资金拨付；二是加快2018年资金研究下达和使用拨付进度，最大化实现资金效益。其中：基本支出540.42万元，占11.43%；项目支出4186.11万元，占88.57%。

4. 结转结余情况

本部门2019年度年末结转和结余304.64万元，较上年决算数减少947.82万元，下降75.68%。结转和结余资金包含结转2018年项目资金10.48万元，结转2019年项目资金294.16万元。主要原因：一是2017年结转结余部分项目已实施完毕通过验收并申请资金拨付等；二是加快2018年资金研究下达和使用拨付进度，最大化实现资金效益，减少资金结转结余情况。   

1. 财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入总计5031.17万元，财政拨款支出总计5031.17万元。与2018年相比，财政拨款收入、支出总计减少了1987.25万元，减少28.31%。主要原因是部门使用分配资金更加科学化，财政拨款资金结转结余量逐年减少趋势。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1. 收入情况
    本部门2019年度一般公共预算财政拨款收入4264.34万元，较上年决算数增加129.97万元，上升3.14%；较年初预算数减少4708.59万元，减少率为52.47%。主要原因是2019年下达的2019年提前批市级及以上财政专项扶贫资金8403万元全部纳入当年部门预算，导致决算数据与预算数据差额较大；其次是在资金分配使用中将资金分配到具体的乡镇、街道实施后，相应的财政资金指标做调减处理，同时对应的乡镇、街道该项目资金指标增加，例如在武隆扶贫办发〔2019〕25号《关于下达2019年财政专项扶贫资金（提前批）计划的通知》中下达中央资金4243万元，共涉及80个项目，直接将区扶贫办部门预算指标拨至相关乡镇街道进行项目实施。

2. 支出情况

本部门2019年度一般公共预算财政拨款支出4726.53万元，较本部门上年决算数减少1039.43万元，降低率18.03%，主要原因大量资金直接下达各乡镇、街道实施，区扶贫办不进行支出处理；较年初预算数减少4246.4万元，下降47.32%，主要原因同上（财政拨款收入），部门预算指标调减导致直接支出的减少。

3. 结转结余情况

本部门2019年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余304.64万元，较上年决算数减少947.82万元，下降75.67%，主要原因：一是2017年结转结余部分项目已实施完毕通过验收并申请资金拨付；二是加快2018年资金研究下达和使用拨付进度，最大化实现资金效益，减少资金结转结余情况。

4. 比较情况

（1）社会保障与就业支出53万元，占1.12%，较年初预算数减少4.68万元，降低8.11%，主要原因是2019年人员流动量大和基本养老保险标准下调。

（2）医疗卫生与计划生育支出26.59万元，占0.56%，较年初预算数减少0.24万元，降低0.89%，主要原因是2019年人员流动量大以及资金清算引起的该项资金降低。

（3）农林水支出4623.76万元，占97.83%，较年初预算数减少4241.48万元，下降47.84%，主要原因是2019年下达的2019年提前批市级及以上财政专项扶贫资金8403万元全部纳入当年部门预算，在资金分配下达中将指标直接调减导致与年初预算数的较大差异。

（4）住房保障支出23.19万元，占0.49%，较年初预算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因2019年人员缴费资金清算导致该资金无差异。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2019年度一般公共财政拨款基本支出540.42万元。其中：人员经费401.23万元，较上年增加10.84万元，主要原因是：一方面是由于正常的增人增资，岗位职务晋升以及人员增加导致人员经费增加；另一方面是行政事业人员年度考核、平时考核等均纳入部门预算范围。人员经费用途主要指发放给个人的工资、津贴补贴、奖金和其他各项补助等。公用经费139.19万元，较上年度增加47.03万元，主要原因是对办公打印，如扶贫项目库建设的资料整理、各类迎检资料收集、脱贫政策宣传印刷、脱贫动态监测资料完善以及各类会议资料打印等合理规划使用。公用经费用途主要包括物业管理费、差旅费、培训费、会议费、邮电费等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

2019年度区扶贫办无政府性基金预算财政拨款收支。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明
    2019年度本部门“三公”经费支出总计11.75万元，较年初预算数减少6.25万元，下降34.72%，较上年决算支出数略有减少，基本持平。主要原因是一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本大幅下降。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费有下降趋势。四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排单位人员出国出访。

（二）“三公”经费分项支出情况
    一是2019年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，较上年支出数持平。二是公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数无变动，较上年决算支出数持平。三是公务车运行维护费6.77万元，主要用于机要文件交换传送、市内外因公出行、脱贫攻坚下乡督查检查、项目实施管理、财政业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等，费用支出较年初预算数减少3.23万元，下降32.30%，较上年支出数减少0.03万元，下降0.45%，主要原因是进一步规范了公务用车的管理，严格按照公务车管理办法执行政策。四是公务接待费4.98万元，主要用于接待国内其他省市、区县到本部门学习调研脱贫攻坚工作，并接受上级部门的检查指导工作发生的接待支出，费用支出较年初预算数减少3.02万元，下降37.75%，较上年支出数减少0.02万元，下降0.4%，主要原因是本部门严格按照公务接待要求执行相关标准，在厉行节约的基础上，有效控制接待支出。

（三）“三公”经费实物量情况
    2019年本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆（因脱贫攻坚时间紧、任务重向区机关事务中心借调2辆工作车辆助力扶贫工作）；国内公务接待48批，501人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2019年本部门人均接待费99.40元，主要原因是大批次人员来武调查督查调研等，如第三方评估人员来武开展脱贫攻坚成效考核第三方评估工作，时间持续长，导致人均接待费用偏高；车均购置费0.00万元，车均维护费3.38万元。
 四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2019年本部门机关运行经费支出139.19万元，机关运行经费主要用于开支办公费、物管、水电、会议费、培训费、公务接待费、公务车运行维护费、信息网络购置更新费等。机关运行经费较2018年度略有上升趋势，主要原因是本部门脱贫攻坚任务繁重，人员增加，并大力推行节俭，将大量用于扶贫项目库建设的资料整理、各类迎检资料收集、脱贫政策宣传印刷、脱贫动态监测资料完善以及各类会议资料打印等进行控制，提升工作效率，减少不必要支出。

（二）国有资产占用情况说明。截至2019年12月31日，本部门共有公务车2辆，均为应急保障用车。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。同时，向机关事务中心借用的平台公务用车2辆也均为一般公务用车。

（三）政府采购支出情况说明。2019年度本部门进行政府采购合计131.38万元，主要是扶贫培训127.35万元以及必需的办公用具和办公电脑采购4.03万元。

五、预算绩效管理情况说明。

（一） 项目资金到位情况。

2019年区扶贫办涉及资金量为4385.71万元。其中，2019年专项扶贫资金3243.29万元，年初部门预算资金78.46万元，2017年结转扶贫项目资金668.49万元，2018年结转扶贫项目资金193.07万元，2019年年初部门预算财政结转15.6万元等，上述所有项目资金均到位，到位率100%。

（二）项目资金执行情况。

严格按照下达的资金计划实施项目，2019年本部门加快资金使用进度，注重资金使用效率，大大减少以前年度结转结余资金的留存，其中2017年结转资金中有相当一部分资金因项目进展缓慢，验收划拨不及时等原因，导致使用效率有待进一步提高；2018年资金结转金额小，2019年使用效率明显好转。

（三）项目资金管理情况。

项目资金实行统一财政管理，实行专款专用，严格检查验收，严格审批程序，严格按进度拨款，确保项目质量。项目实施完毕后由各乡镇、街道组织验收并出具相关的意见书，验收通过的项目再申请资金划拨；然后由项目主管部门经办人员和分管领导等提出资金划拨意见；再送财政部门相关领导签署划拨意见；所有程序通过后将资金从财政部门拨至主管部门，主管部门根据乡镇、街道提供的划拨资料审核后进行资金划拨，最后乡镇、街道兑付施工方款项。

（四）绩效目标完成情况分析。

1.产出指标完成情况。

（1）数量指标：投入资金≥4385.71万元。完成易地扶贫搬迁贴息736万元，经27个乡镇街道动态监测工作考核后补助到位，2017年下达项目顺利推进实施，下达27个乡镇街道项目管理费促进项目良性发展，为巡视整改及国家检查“回头看”涉及武隆区事项全面纳入重点工作，一件一件销号整改。

（2）质量指标：2017年结转项目资金数量大，涉及项目个数多，在2019年支付使用效率有所提高，在年底退回国库资金，其中部分项目因为实施后验收不合格，根据项目管理，项目资金要求不能予以兑付，严把资金拨付关。

（3）时效指标：使用时效1-10年。

（4）成本指标：按照区级标准执行。

2.效益指标完成情况分析。

（1）经济效益：带动贫困户，通过发展产业、接受技能培训等增收致富。

（2）社会效益：解决贫困户出行难以及贷款发展产业贴息资金量大问题，展现武隆脱贫攻坚成效成果。

（3）生态效益：推进生态保护与脱贫攻坚双赢。

（4）可持续影响：5年以上。贫困户发展产业等贷款贴息，减少资金压力，解决资金难题，发展产业可带动全家从根本上脱贫致富，并可持续增收通过实施，脱贫攻坚成果得到稳固。

3. 管理类指标完成情况：在资金管理上做到严格把关，按照相关管理要求进行审核兑付，验收申请支付进度还有待进一步提高。

4. 满意度指标完成情况均为100%。

（五）未完成绩效目标的原因和下一步改进措施

通过对全区项目总体情况分析和自查，发现存在以下几个问题：一是项目选取入库程序刚走向规范，村级对上级政策和项目入库认识存在不足，导致项目上报不精准，从而使项目实施有难度，导致项目调整变动多。二是项目实施管理文件与实际管理操作存在偏差：主要是对村级项目具体管理要求过高，但村级管理人员管理水平还达不到文件要求，导致部分报账资料不规范。三是资金投向相对较散。四是村集体经济发展要取得长效发展难度较大，需要充分调动村级积极性，需要各部门通力支持。

下一步改进措施：

1.进一步完善各项项目建设选取入库程序、前期论证，继续扩大群众参与率、知晓率；

2.加强村级业务管理培训；

3.继续加大监管力度和扶持力度。

（六）绩效自评结果拟应用和公开情况

通过自评，本部门2019年度项目总体评价优15个，未被要求在年初部门预算中进行公开，此后将根据相关要求进行全面公开。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（三）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（四）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（五）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（六）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（七）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

  （八）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（九）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十一）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十二）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。
七、决算公开联系方式及信息反馈渠道
    决算公开信息反馈和联系电话：023—77768274，联系邮箱：1639281753@qq.com。

重庆市武隆区扶贫开发办公室

2020年8月21日      

2019年扶贫办部门决算公开表格.xls