一、全区财政收支决算情况

（一）一般公共预算

2021年，全区一般公共预算收入15.8亿元，增长18.1%。其中，税收收入9.5亿元，增长16.1%；非税收入6.3亿元，增长21.2%。加上级补助25.6亿元、债务转贷收入5.9亿元，以及调入预算稳定调节基金、上年结转、调入资金等11.2亿元后，收入总计58.5亿元。全区一般公共预算支出46.3亿元，下降12.4%。加上解上级、债务还本支出、结转下年、安排预算稳定调节基金、调出资金12.2亿元后，支出总计58.5亿元。

与区十九届人大一次会议审议的2021年执行数（下同）相比，全区2021年一般公共预算收支决算数均减少467万元。在收入决算方面，调入资金减少467万元；在支出决算方面，调出资金减少467万元。收支决算数增减变化的原因主要是市级和区县在决算办理中的正常对账调整。

（二）政府性基金预算

2021年，全区政府性基金预算收入15.1亿元，增长21.3%。加上级补助3.1亿元、债务转贷收入7亿元、上年结转1.0亿元后，收入总计26.2亿元。全区政府性基金预算支出10.3亿元，下降28.7%。加债务还本支出0.2亿元，以及上解上级、调出资金和结转下年15.7亿元后，支出总计26.2亿元。

与2021年执行数相比，全区政府性基金预算收支决算数总计减少467万元。在收入决算方面，调入资金减少467万元；在支出决算方面，调出资金减少467万元。收支决算数减少均为市级和区县在决算办理中的正常对账调整。

（三）国有资本经营预算

2021年，全区国有资本经营预算收入0.12亿元，下降74.3%。全区国有资本经营预算支出0.08亿元，加调出资金0.04亿元，支出总计0.12亿元。

与2021年执行数相比，全区国有资本经营预算收支决算数总计和结构均无变动。

二、区级财政收支决算情况

（一）区级一般公共预算收支决算情况

2021年区级一般公共预算收入年初预算数为13.7亿元，经区第十八届人大常委会第四十次、四十三次会议审议的调整预算数（下同）为14.6亿元，决算数为15.4亿元，同比增长23.3%，为调整预算的105.2%，加上级补助、地方政府债务收入等，收入总计58.1亿元。2021年区级一般公共预算支出年初预算数为35.7亿元，调整预算数为43.7亿元，决算数为41.2亿元，同比下降11.5%，为调整预算的94.3%，加补助下级、安排预算稳定调节基金等，支出总计58.1亿元。

与区十九届人大一次会议审议的2021年执行数（下同）相比，2021年区级一般公共预算收支决算数均减少467万元。在收入决算方面，调入资金减少467万元；在支出决算方面，调出资金减少467万元。收支决算数增减变化的原因主要是市级和区县在决算办理中的正常对账调整。

（二）区级政府性基金预算收支决算情况

2021年区级政府性基金预算收入年初预算数为10.5亿元，调整预算数为15亿元，决算数为15.1亿元，同比增长21.3%，为调整预算的100.5%，加上级补助、债务转贷收入、上年结转等11.1亿元后，收入总计26.2亿元。2021年区级政府性基金预算支出年初预算数为7.0亿元，调整预算数为12.3亿元，决算数为10.3亿元，同比下降28.7%，为调整预算的83.6%，加债务还本支出、上解上级、补助下级、调出资金和结转下年15.9亿元后，支出总计26.2亿元。

与2021年执行数相比，区级政府性基金预算收支决算数总计均减少467万元。在收入决算方面，调入资金减少467万元；在支出决算方面，调出资金减少467万元。收支决算数减少均为市级和区县在决算办理中的正常对账调整。

（三）区级国有资本经营预算收支决算情况

2021年，全区国有资本经营预算收入0.12亿元，同比下降74.3%。全区国有资本经营预算支出0.08亿元，加调出资金0.04亿元，支出总计0.12亿元。

与2021年执行数相比，全区国有资本经营预算收支决算数总计和结构均无变动。

三、重点报告事项

（一）预算绩效管理情况

我区进一步深化预算绩效管理，2021年实现部门整体绩效编制全覆盖，所有一级预算单位在编制2022年部门预算时均编报了部门整体绩效目标。对全区所有预算单位管理的预算项目开展绩效评价，自评项目1555个，涉及财政资金36.1亿元。对10个预算单位开展了部门整体支出绩效评价试点。实施项目绩效运行监控，其中重点监控项目5个，涉及资金1.4亿元。

（二）政府债务限额、余额，当年新增和偿还情况

2021年，经市政府批准，市财政局核定我区政府债务限额65.3亿元，其中：一般债务限额42.3亿元，专项债务限额23亿元。年末全区政府债务余额为65.1亿元，在核定限额之内，其中，一般债务余额42.2亿元，专项债务余额22.9亿元。

2021年，全区争取政府债券转贷资金12.9亿元，其中新增政府债券10亿元，再融资债券2.9亿元。新增政府债券主要投向：安排4.7亿元用于交通建设，安排2.6亿元用于教科文卫及公共安全等社会事业，安排1.7亿元用于城市建设，安排0.7亿元用于农林水及扶贫，安排0.3亿元用于生态环保。

2021年全区政府债务还本付息5.2亿元，其中政府债券还本付息5.0亿元，外贷还本付息0.2亿元。

（三）预算稳定调节基金、预备费、财政结转资金使用情况

2021年初，区本级预算稳定调节基金余额1亿元。2021年预算编制时，动用1亿元用于平衡预算缺口，年末安排预算稳定调节基金3.1亿元，主要是当年超收等按规定补充预算稳定调节基金。

2021年区本级总预备费预算0.5亿元，支出0.1亿元，主要用于抗疫支出。

2021年初财政结转资金1.8亿元已全部下达预算，年末财政结转4.1亿元，主要是中央专项等。

（四）“三公经费”、区对下级转移支付情况。

2021年，全区一般公共预算财政拨款开支“三公”经费为0.26亿元，比上年下降0.81%。其中：因公出国（境）费用0亿元，公务接待费0.072亿元，公务用车运行费0.15亿元，公务用车购置费0.04亿元。

2021年，区对乡镇（街道）转移支付共计4.7亿元，其中一般性转移支付3.4亿元，专项转移支付1.3亿元。主要用于：增强乡镇（街道）保基本运转、保社会民生等基本公共服务保障能力。

（五）审计意见的整改落实情况。

2022年上半年，区审计局依法对我区2021年度财政预算执行和决算草案进行了审计，发现收入管理不到位、政府隐性债务化解不实、债券资金使用不及时、预算编制不到位等问题，并提出有针对性的意见和建议，相关审计结果已纳入区政府向我人大常委会所作的2021年度区级预算执行和其他财政收支审计工作报告。按照区政府的相关要求，区财政局和有关部门对照审计发现的问题，强化预算收支管理，严格政府债务管理，通过进一步完善制度、规范预算执行等方式堵塞漏洞。

2021年，全区财政系统坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中、六中全会和市委五届历次全会精神，按照区委决策部署，按照区十八届人大会议有关决议和区十八届人大常委会有关审查意见要求，推动预算改革，推动理财创新，注重收入质量，注重支出绩效，注重激励约束，注重风险管控，深化全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，实现全面绩效管理，提高理财的质量和效益，全力支持全区经济社会发展。

附件：重庆市武隆区2021年财政决算情况（含附表）.pdf