一、单位基本情况

（一）职能职责

1.贯彻执行国家财税法律、法规、规章和方针政策。

2.拟订全区财政、财务、会计、国有资产、政府性债务管理的相关政策措施和管理制度，拟订和执行财政分配政策和分级财政管理体制，拟订全区财政发展战略和中长期规划，指导全区乡镇财政工作。

3.分析预测财政经济形势，参与拟订全区宏观经济政策，提出运用财税政策实施经济调节的建议，拟订推进统筹城乡改革和发展的财税支持措施，完善鼓励公益事业发展的财税政策；参与研究拟订全区地方金融和融资政策。

4.管理全区财政收支，承担区级各项财政收支管理的责任。负责编制年度财政预决算草案，组织执行年度财政预算。受区政府委托，向区人民代表大会报告全区预算及执行情况，向区人大常委会报告调整预算、决算和其他重大财政事项；负责财政资金预算绩效管理，开展财政专项资金绩效评价。负责审核批复部门的年度预决算，负责政府预决算公开，指导部门（乡镇）预决算公开；负责财政性资金的综合平衡；负责罚没财物管理。

5.拟订和执行政府债务管理的制度和政策，负责统一管理政府债务，防范财政风险；归口管理全区政府外债，负责全区利用国际金融组织和外国政府贷款赠款的全过程监督管理。

6.负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；执行彩票管理政策，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。

7.组织执行国库管理制度、国库集中支付制度，制定具体管理办法。组织实施政府采购制度，制定具体管理办法，监督管理政府采购活动；研究、制订政府向社会力量购买服务的政策措施；组织政府部门财务报告的编制，汇总编制全区政府综合财务报告。

8.指导和管理全区行政、事业单位和企业财务。组织执行《行政单位财务规则》《事业单位财务规则》《社会保险基金财务制度》《企业财务通则》和《基本建设财务制度》；制定需要全区统一规定的行政、事业单位开支标准。

9.负责办理和监督区级财政公共支出、经济发展支出和政府性投资项目的财政拨款；分配、管理各种专项资金；参与拟订区级建设投资的有关政策；负责财政投资评审管理工作。

10.贯彻执行行政事业单位国有资产管理规章制度。管理行政事业单位国有资产，并制定具体管理制度，负责公共资源的统计、分析。负责审核和编制区级国有资本经营预决算草案，制定具体管理办法，管理国有资本收益；按规定管理资产评估工作。

11.负责管理全区会计工作。组织执行《会计法》等法律法规及分行业的会计制度，监督和规范会计行为；负责全区会计从业资格审核管理工作；负责全区会计专业技术资格管理工作；指导和管理代理记账工作；指导基层会计管理工作；指导和监督会计师事务所业务；指导和管理社会审计。

12.监督财税方针政策、法律法规的执行情况；反映财政收支管理中的重大问题，查处违反财经法纪的行为。

13.负责财政宣传和财政信息工作；制定财政政策研究和财政财务教育规划，组织财政干部教育培训，提高队伍素质。

14.承办区委、区政府和市财政局交办的其他事项。

（二）单位构成

根据上述职责，重庆市武隆区财政局设17个内设机构：办公室、组织人事科、财法综合科、预算科、国库科、政府采购办、行政政法科、教科文科、行政事业单位国有资产管理科、经济建设科、农业科、基层财政科、社会保障科、企业财务科、会计管理科、财政监督科、金融科。机关党组织按规定设置，负责机关党的建设工作。

（三）本轮机构改革相关情况

根据中共重庆市武隆区委重庆市武隆区人民政府关于印发《重庆市武隆区机构改革方案》的通知（武隆委发〔2019〕2号）文件精神，相关改革已于2019年结束。机构改革内容：一是将区财政局的区级预算执行情况和其他财政收支情况的监督检查、国有企业领导干部经济责任审计和国有企业监事会的职责于划入区审计局。二是组建区国有资产监督管理委员会。在区财政局的监督监管区属国有企业国有资产保值增值、指导推进国有企业改革和重组、现代企业制度建设、督促检查国有企业国有资本收益上交等职责基础上，组建区国有资产监督管理委员会，作为区政府工作部门。

二、部门收支总体情况

(一）收入预算：2021年年初预算数1997.44万元，其中：一般公共预算拨款 1997.44万元，政府性基金预算拨款 0万元，国有资本经营预算收入 0万元，事业收入0 万元，事业单位经营收入 0万元，其他收入0 万元。收入较去年增加264.98万元，主要一是一般公共服务经费拨款增加219.57万元，二是社会保障就业增加21.59万元，三是医疗卫生增加5.78万元，四是住房保障支出增加18.03万元。

（二）支出预算：2021年年初预算数1997.44万元，其中：一般公共服务1575.73万元，社会保障和就业 239.55万元，卫生健康支出88.05万元，住房保障94.10万元。支出较去年增加264.98万元，主要是基本支出增加279.3万元，项目支出减少14.32万元。

三、部门预算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款收入1997.44万元，一般公共预算财政拨款支出1997.44万元，比2020年增加264.98万元。其中：基本支出1841.26万元，比2020年增加279.3万元，主要原因一是事业人员公开招录新增6人；二是2020年度综合目标考核纳入年初预算；三是住房公积金缴费基数提高。主要用于保障在职人员工资福利及社会保险缴费，离休人员离休费，退休人员补助等，保障部门正常运转的各项商品服务支出；项目支出156.18万元，比2020年减少14.32万元，主要原因一是项目全区报表票证、两会材料印刷费减少4万；二是全区综合业务培训费减少3万；三是财政管理执行一体化运维费减少10万元；四是原农税助征员（协税员）医疗补助增加2.68万元。主要用于全区财政管理执行一体化运行、全区财政综合业务培训费（含村级）、财政监督管理业务费等7个重点工作。

2021年政府性基金预算收入0万元，政府性基金预算支出0万元，比2020年增加（或减少）0万元，主要原因是本单位无政府性基金预算拨款。主要是未使用政府性基金预算拨款安排的支出。

四、“三公”经费情况说明

2021年“三公”经费预算18万元，比2020年减少2万元。其中：因公出国（境）费用5万元，比2020年减少1 万元，主要原因是区政府安排因公出国（境）工作减少；公务接待费4万元，比2020年减少1万元，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求，强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准。公务用车运行维护费9万元，比2020年减少0万元，主要原因是保证机关正常运行；公务用车购置费0万元，比2020年减少0万元；主要原因是无购车计划安排。

五、其他重要事项的情况说明  （行政、参公单位）

（一）机关运行经费。2021年一般公共预算财政拨款运行经费 349.54万元，比上年增加13.25万元，主要原因是事业人员公开招录新增6人，住房公积金缴费基数提高等。主要用于办公费、印刷费、邮电费、水电费、物管费、差旅费、会议费、培训费及其他商品和服务支出等。

（二）政府采购情况。所属各预算单位政府采购预算总额0万元：政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元；其中一般公共预算拨款政府采购  万元：政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。

（三）绩效目标设置情况。2021年项目支出均实行了绩效目标管理，涉及一般公共预算当年财政拨款156.18万元。

（四）国有资产占有使用情况。截至2020年12月，所属各预算单位共有车辆2 辆，其中一般公务用车2辆、执勤执法用车 0辆。2021年一般公共预算安排购置车辆0辆，其中一般公务用车0辆、执勤执法用车0辆。

六、专业性名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

（三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

（四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（五）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

部门预算公开联系人：王露  联系方式：（电话：023-02377705325） 

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财政局2021年预算公开表格.xls

财政局2021年项目支出绩效目标简表.xls