重庆市武隆区财政预算投资评审中心

2024年度决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

为政府投资项目及财政性资金项目提供优质评审技术服务；开展全区财政性资金项目预算、竣工决算审核等具体事务性工作；为全区财政项目资金使用情况调查及项目绩效评价提供技术服务；

建立和管理预选中介机构库；承担社会中介机构出具的区本级财政性资金投资项目审核报告进行监督的具体事务性工作；承担对违规机构和事项进行处理的具体事务性工作；组织开展财政评审专家库建设工作，负责专家库的管理。为全区政府投资项目过程管理工作提供技术服务；协助开展预算项目支出标准体系建设和项目库管理工作。承担主管部门交办的其他工作。

（二）机构设置

重庆市武隆区财政预算投资评审中心为重庆市武隆区财政局所属的正科级财政全额拨款公益一类事业单位。本单位事业编制10名。

二、单位决算收支情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2024年度收入总计430.44万元，支出总计430.44万元。收、支与2023年度相比，增加430.44万元，增长100.0%，主要原因是武隆区财政局2024年将下属5个事业单位独立核算，独立编制决算报告，2023年本单位纳入财政局机关汇总编制决算，2024年本单位属于新增决算单位，无上年数据相核对，造成本年度收入、支出较上年增长100.0%.

2.收入情况。2024年度收入合计430.44万元，与2023年度相比，增加430.44万元，增长100.0%，主要原因是2024年度本单位是新增决算编报单位，无上年核对数据。其中：财政拨款收入430.44万元，占100%；事业收入0万元，占0.0%；经营收入0万元，占0.0%；其他收入0万元，占0.0%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2024年度支出合计430.44万元，与2023年度相比，增加430.44万元，增长100.0%，主要原因是本单位属2024年新增决算编报单位，无上年核对数据。其中：基本支出205.45万元，占47.7%；项目支出224.99万元，占52.3%；经营支出0万元，占0.0%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2024年度年末结转和结余0万元，与2023年度相比，无增减。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计430.44万元。与2023年相比，财政拨款收、支总计各增加430.44万元，增长100.0%。主要原因是本单位是2024年新增决算编报单位，无上年核对数据。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2024年度一般公共预算财政拨款收入430.44万元，与2023年度相比，增加430.44万元，增长100.0%。主要原因是本单位是2024年新增决算编报单位，无上年核对数据。较年初预算数增加36.53万元，增长9.3%。主要原因是本年度根据武隆机管文【2024】43文件，对原有车辆（渝GC9613）处置拍卖，于12月新购公务用车一辆，追加公务用车购置项目预算，所以比年初预算增加9.3%。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出430.44万元，与2023年度相比，增加430.44万元，增长100.0%。主要原因是本单位是2024年新增决算编报单位，无上年核对数据。较年初预算数增加36.53万元，增长9.3%。主要原因是本年追加了公务用车购置、2024年调资增资等项目支出，造成较年初预算增长9.3%。

3.结转结余情况。2024年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，与2023年度相比，无增减。

4.比较情况。本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出390.91万元，占90.8%，较年初预算数增加27.92万元，增长7.7%，主要原因是本年追加了公务用车购置项目、2024年调资增资等项目预算，造成一般公共服务支出较年初预算增长7.7%。

（2）社会保障与就业支出21.35万元，占5%，较年初预算数增加9万元，增长72.9%，主要原因是补缴事业单位工作人员养老保险，职业年金基数调整差额，造成较年初预算增长72.9%。

（3）卫生健康支出8.92万元，占2.1%，较年初预算数减少0.39万元，下降4.2%，主要原因是调减了生育保险预算资金。

（4）住房保障支出9.26万元，占2.2%，较年初预算数无增减。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2024年度一般公共财政拨款基本支出205.45万元。其中：人员经费177.37万元，与2023年度相比，增加177.37万元，增长100.0%，人员经费用途主要包括人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、养老保险、医疗保险、住房公积金等工资福利支出，以及离休费、生活补助、抚恤金等对个人和家庭的补助等。公用经费28.09万元，与2023年度相比，增加28.09万元，增长100.0%，公用经费用途主要包括办公费、印刷费、邮电费、水电费、物业费、业务接待费、公务车运行维护等单位运行经费。一般公共预算财政拨款基本支出比上年增长的主要原因是本单位是2024年新增决算编报单位，无上年核对数据。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收支。

三、财政拨款“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出共计25.02万元，较年初预算数增加25.02万元，增长100.0%，主要原因本年度根据武隆机管文【2024】43文件，对原有车辆（渝GC9613）处置拍卖，于12月新购公务用车一辆，追加公务用车购置项目预算，造成本年度“三公”经费较年初预算增长100.0%。较上年支出数增加25.02万元，增长100%，主要原因是本单位2024年属于新增决算单位，无上年数据相比较。

（二）“三公”经费分项支出情况

2024年度本单位因公出国（境）费用0万元，主要是用于主要原因是本年度未安排人员因公出国出境。费用支出较年初预算数无增减。

公务车购置费24.99万元，主要用于主要用于机要文件交换、市内因公出行、财政业务检查等工作所需车辆的购置。费用支出较年初预算数增加24.99万元，增长100.0%，主要原因是本年度根据武隆机管文【2024】43文件，对原有车辆（渝GC9613）处置拍卖，于12月新购公务用车一辆，追加公务用车购置项目预算，造成本年度公务用车购置费较年初预算增长100.0%。较上年支出数增加24.99万元，增长100.0%，主要原因是本单位2024年属于新增决算单位，无上年数据相比较。

公务车运行维护费0.03万元，主要用于主要用于机要文件交换、市内因公出行、财政业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等，费用支出较年初预算数增加0.03万元，增长100.0%，主要原因是本年12新购公务用车一辆，运行维护费增加，造成较年初预算增长100.0%。较上年支出数增加0.03万元，增长100.0%，主要原因是本单位是2024年新增决算编制单位，无上年数据相比较。

公务接待费0万元，主要用于接待主要用于接待其他区县财政局财政业务学习交流等，费用支出较年初预算数无增减，较上年支出数无增减。

（三）“三公”经费实物量情况

2024年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置1辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2024年本单位人均接待费0元，车均购置费24.99万元，车均维护费0.03万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费、培训费和差旅费情况说明

本年度会议费支出0万元，与2023年度相比，无增减，本年度培训费支出0.01万元，与2023年度相比，增加0.01万元，增长100.0%，本年度差旅费支出0.15万元，与2023年度相比，增加0.01万元，增长100.0%，会议费、培训费、差旅费增长的主要原因是本单位是2024年新增决算编制单位，无上年数据相比较。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2024年度本单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0.0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0.0%。

五、2024年度预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对部门整体和项目2个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金224.99万元，评价得分98-100分，评价等次为优。

（二）单位绩效评价情况

我单位未组织开展绩效评价。

（三）财政绩效评价情况

区财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

    六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

傅小明   023-77705325

备注：1.本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映单位本年度取得的各项收入情况。
2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映单位本年度各项支出情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款支出情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：1.本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

备注：本表反映单位本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。本单位无政府性基金收支，故本表无数据。

 

备注：本表反映单位本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。本单位无国有资本经营收支，故本表无数据。

 

备注：1.本表反映单位本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数为包括本年度财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。
      2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。